Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
>>>>>montujeme okna. Ve 4/2012 jsme vystavili fakturu jiné >>>>>firmě také s.r.o. na dodávku a montáž oken. Byl >>>>>udělán >>>>>přenos daň. povinnosti DPH 20%. Bylo do bytu, který >>>>>vlastní firma a pronajímáho. Vše proběhla bez >>>>>problému >>>>>z >>>>>jejich stany nepřišla žádná námitka. Až nyní šla tato >>>>>firma na kontrolu bylo jim řečeno, že tato faktura je >>>>>špatně. Majitel kontrolované firmy nám zavolal a chce >>>>>po nás vystavit fakturu opravenou s odvodem DPH. >>>>>Bohužel je to stará záležitost, daně odevzdané vše >>>>>uzavřeno
>>> >>>Ještě jeden dotaz: Byl odběratel v době >>>dodávky/fakturace plátcem DPH ? >> >>Dobrý večer, v době dodávky byl odběratel plátcem. >>Sdělil nám, že výměna byla provedan bytě, který >>vlastní >>firma, pronajímá ho a tím pádem tam není možně udělat >>přenos. Tak nevím... >>Děkuji za rady > >znění zákona o DPH platné k 1. 4. 2012: >§ 92e >Poskytnutí stavebních nebo montážních prací >Při poskytnutí stavebních prací, které podle sdělení >Českého statistického úřadu o zavedení Klasifikace >produkce (CZ-CPA) uveřejněného ve Sbírce zákonů odpovídají >číselnému kódu klasifikace produkce CZ- -CPA 41 až 43 >platnému od 1. ledna 2008, plátci použije plátce režim >přenesení daňové povinnosti. > >Poskytli jste stavební práce zařazené pod kódy 41 až >43 CZ-CPA? Poskytli. >Byli jste oba plátci DPH? Byli. >Režim přenesení daňové povinnosti byl podle mého >názoru použit správně. >
To zní celkem přesvědčivě.
Ať vám pan majitel sdělí, dle kterého § ZDPH by to nemělo být v režimu PDP. Potom to ještě zkonzultujte na FÚ. Spíš to vypadá, že se odběratel chce vyhnout nějakému problému s nadměrným odpočtem při kontrole...
