Re: identifikovaná osoba k DPH
>>>>>>>>>Dobrý den,
>>>>>>>>>prosím o radu - na zahraniční pracovní cestě do
>>>>>>>>>Polska
>>>>>>>>>byla uhrazena v hotovosti faktura za právní služby,
>>>>>>>>>tato polská faktura(plátci DPH) byla vystavena
>>>>>>>>>včetně
>>>>>>>>>jejich DPH. nevím si rady, jak zaúčtovat - přece jako
>>>>>>>>>identifikovaná osoba musíme z té faktury odvést DPH
>>>>>>>>>státu a měla být vystavena od nich bez DPH. jenže to
>>>>>>>>>už
>>>>>>>>>mi nikdo nezmění...poradí prosím někdo?
>>>>>>>>
>>>>>>>>Předpokládám, že Vám Polskou společností byla
>>>>>>>>vystavena faktura s polským DPH. Pokud je na faktuře
>>>>>>>>uvedena
>>>>>>>>česká společnost (osoba povinná k dani), tak neměla
>>>>>>>>být
>>>>>>>>polská DPH aplikována a faktura nebyla vystavena v
>>>>>>>>souladu s evropskou směrnicí. Česká společnost se
>>>>>>>>stane
>>>>>>>>osobou identifikovanou k dani (pokud není plátcem DPH
>>>>>>>>v
>>>>>>>>ČR). Přijatou fakturu pak česká společnost zaúčtuje
>>>>>>>>tak, že odvede DPH v českém daňovém přiznání
>>>>>>>>(518/343).
>>>>>>>>Nárok na odpočet nemá, protože není plátce DPH. Pokud
není cesty k opravě dokladu, DPH musí česká
společnost
odvést z částky vč. polské DPH.
Internetová Daňová a Účetní Poradna
>>>>>>>nesouhlasím s poslední větou - DPH odvede pouze ze
>>>>>>>základu daně bez polské DPH
>>>>>>Souhlasím s Alli, odvod DPH musí být neutrální.
>>>>>
>>>>>moc děkuji - ještě dotaz, kam zaúčtovat tu zaplacenou
>>>>>polskou DPH ? a lze zaúčtovat daňově nebo jen
>>>>nedaňově, když to byla vlastně naše chyba, že jsme
>>>>takovou
>>>>fakturu přijali a zaplatili?
>>>vč. DPH na stejný účet jako služby, jde o daňový
>>>náklad
>>
>>díky, aspoň že je to daňově uznatelné :)
>
>ještě prosím k jinému případu - pochopila jsem
>správně, že když příjemce (identifikovaná osoba - PO )
>přijme službu z EU od neplátce DPH, tak stejně z té částky
>musí DPH spočítat a odvést státu?
už jsem to našla,je to tak-musí se odvést
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.