Re: Boj s leasingem
>>>>>>Platíme tyto splátky, účtuji takto:
>>>>>>
>>>>>>faktura 16.534,43 na 518/321
>>>>>>DPH 3.637,58 na 343/321
>>>>>>rozpuštění zálohy 6.804,97 na 518/314
>>>>>>
>>>>>>úhrada: FAP 20.172,- na 321/221
>>>>>>zúčtování zálohy - faktura z roku 2004 - 6.804,98 na
>>>>>>321/314
>>>>>>
>>>>>>Je to správně? Nějak nechápu, proč je záloha na 314
>>>>>>na
>>>>>>D dvakrát.
>>>>>>Děkuji.
>>>>>
>>>>>Tak to já také nechápu proč tam motáte zálohu z roku
>>>>>2004, která by měla být odečtena snad již v roce
>>>>>2004.
>>>>>Jinak to účtování v běžném měsíci máte správně.
>>>>Protože ji musím rozpustit v nákladech po částech a
>>>>účtovat společně se splátkami. Tak to měl účetní
>>>>nastaveno, když jsem sem nastoupila. Měla jsem tady
>>>>kontrolu,
>>>>která mi řekla, že tak, jak je popsáno výše, je to
>>>>správně. Ale mně tam pořád ten účet 314 nějak nesedí.
>>>>Myslím, že se přehlídli.
>>>
>>>>S tím jsem se ještě nesetkal. Přece předem zaplacená
>>>záloha v roce 2004 by měla být rozpuštěna rovněž
>>>>častečně v roce 2004.
>>>Asi by to chtělo vidět leasingovou smlouvu včetně
>>>splátkového kalendáře.
>>Je to spravně - tedy s tou zálohou - je to ta první
>>navýšená splátka. A ta se rozpouští po celou dobu
>>leasingu poměrnou částkou. Akorát to zaúčtování
>>zálohy
>>mi
>>nějak nesedí. Proč účtujete 321/314?
>Protože to beru jako přijatou zálohovou fakturu. Jak
>byste účtovala Vy?
V roce 2004 jste celou zál. fakturu už zaúčtovala
>314/321,
>a uhradila 321/221. Takže zůstatek je na 314, z toho
>rozpouštíte
>poměrnou částku 518.../314. A teď záleží na smlouvě,
>jestli
>budete účtovat 518.../321 a 314 mínusem, nebo máte
>splátku
>už sníženou o zálohu a účtujete jen 518.../321.
Nechapu, proč při zozpouštění zálohy na 321, vždyť tam uz nic nemáte. Zálohu máte na 314 (já jsem ji vzdy davala na 381, ale to myslím není tak podstatné) no a z té bych už jen odúčtovala při každé splátce do nákladů příslušnou část.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.