Dobrý den,
to musíte posoudit, pokud to vyhodnotíte tak, že původní FD v RPDP vám nepatří, ale měl dodavatel účtovat přímo na pronajímatele, musí dodavatel vystavit dobropis - opravný daň doklad ( opět v RPDP ) a znovu vystavit FA v RPDP ( jde li i zde o plátce - plátce ) na vašeho pronajímatele prostor. DUZP u DBP bude dnem přijetí dokladu, tz. proúčtujete aktuálním datem. Váš pronajímatel obdrží klasickou FD v RPDP, buď jako opravu, případně jako TZ.
pak účtujete
511 ( 042 ) / 321 FD RPDP
321 / 511 (042 ) DBP RPDP
Pokud zvolíte přefakturaci, a jste li současně s vaším odběratelem ( pronajímatelem ) ve formátu plátce - plátce, přefakturujete systémem 1:1 ( beze změny ) tz. v původním režimu RPDP. V tomto případě se doporučuje neúčtovat původní FD do nákladů oprav či TZ, ale držet a zúčtovat to celé pouze přes 3 -ky.
379 / 321 původní FD RPDP dle 92a stavba a montáž
311/ 379 Přefakturace RPDP dle 92a stavba a montáž
všechno to bude aktuálním datem, moc nerozumím co píšete že nevstupuje do DPH, bavíme li se o režimu RPDP tzv. tuzemský přenos povinnosti - u činností stavby a montáže dle klasifikace CZ CP 41 -43 dle §92 a, pak to máte v DP k DPH u FV na řádku 25 a v KH v A1 / analogicky u FD v RPDP stavby a montáže řádky DPH 10,11 a v KH v B1
takže z toho že vám to nikam nevstupuje ? " jsem lehounce, trošičku, zmatený "
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.