Re: stavební práce - začátečník
Vy nevystavujete s nulovou sazbou DPH, ale místo DPH pouze uvedete, že faktura je v režimu PDP. Ještě je vhodné doplnit kódy CZ-CPA dodaných služeb, aby bylo jasné, že PDP byla použita správně.
O sazbu DPH, kterou podnikatel uplatní u konečného příjemce už se vůbec nemusíte zajímat. Ale daňové přiznání se nejspíš musí podat elektronicky...
Re: stavební práce - začátečník
trochu poopravím: - pro tazatele
pokud jste oba plátci DPH, provedené práce spadají do klasifikace 41-43, tak vystavíte FA v režimu PDP (jak se v předchozí odpovědi uvedlo, že se na FA musí uvést že FA je v režimu PDP, tak to není správně - na fakturu MUSÍTE uvést "daň odvede zákazník"..) Ani kódy CZ-CPA nemusíte uvádět...
Přiznání k DPH však musíte podat elektronicky (i následující přiznání) + elektronicky hlášení za dodavatele...
zde je číselník klasifikace 41-43, které spadají do režimu PDP
http://www.scmbd.cz/uploads/data/metodika/oddeleni_ekonomicke/Harakova/Priloha_CZ_CPA_41_az_43.pdf
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.