Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
Wendy, jste optimistka ... dostala se mi do rukou roční závěrka 2015 a letošní obratovka jedné cizí s.r.o. V počátečním stavu 2016 (tedy konečný 2015) má SU 395 cca 950 tisíc, v průběhu 2016 další nárůst zůstatku. Při studiu rozvahy za 2015 mi vylučovací metodou vyšlo, že to paní "účetní" přičetla do pohledávek z obchodních vztahů. Třeba taky vůbec není účtováno o dani z příjmů (dle DP byla), na SU 431 je výsledek před zdaněním a další zajímavosti - ale evidentně jsou se svým účetnictvím spokojení ...
Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
Děkuji za reakci, pobavila mě. Ano, ode mě to byl optimistický pohled ze všech stran, protože mě přes 395 běhají jen transfery materiálů z jedné skladové lokace na druhou a pak analyticky členěné nestandardní operace, se kterými si poradím ručně, takže zůstatek 0,04 vím, že je v zaokrouhlování skladových cen a opravdu jej neřeším:-). A Navision mám nastaven tak, že se mi do rozvahy 395 vůbec nedostane a i kdybych zapomněla něco odúčtovat, tak mi to prostě nevyjde. Držím palce všem, kteří musí být detektivové s ostřížím zrakem:-))
Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
Přebírala jsem účetnictví a dodnes toho klienta mám, kdy se na mě předchozí účetní dívala nechápavě, co to chci, když jsem žádala invetarizaci rozvahových účtů při předání. Posléze jsem pochopila proč :o) byl v účetnictví nehorázný chlívek....
Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
Tohle bude něco podobného - jen na základě ročních výkazů, přílohy a letošní obratovky bych to viděla na rekonstrukci účetnictví a nové daňové přiznání za 2015. A to nemluvím o matematických chybách ve výkazech ve stylu 2+2=5, 19-14=6 ... prostě jednotlivá čísla zaokrouhlila a napsala do výkazu bez ohledu na logiku. Nejhorší je vyhlídka, že s tou paní budu muset spolupracovat v rámci budoucnosti našich firem. A jsem přesvědčená, že ona je přesvědčená o svých kvalitách.
Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
S tím se taky často setkávám, že se ve výkazech zaokrouhluje stylem
padni kam padni. Tato "moje" paní účetní byla velmi pobouřená tím, co po ní chci, ona to přece dělala s nejlepším vědomím a svědomím a já požaduju nějaké nesmysly. Vyřešila jsem to tak, že jsem s paní jednala přes vlastníka společnosti, já jsem mu napsala mail, on ho přeposlal...a s ním jednala paní účetní slušněji.
Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
Já takto taky po předchozí účetní chtěla inventarizace, její odpověď byla, že si kontrolovala účty tak, že si u účtu v obratovce udělala "fajfku". Vše jsem si dohledala sama, ale u jednoho účtu jsem fakt netušila, takže u něj jsem na inventarizaci trvala - poslala, že stav na účtu je přece počáteční stav + obrat MD - obrat D, tak jak to, že to nechápu :-)))
Re: Inv. rozdíl na ú.395 - korekce
Tak jsem si početla, je to poučné a odstrašující, jak různě mohou funkci účetní zastávat. Nicméně můj dotaz zněl jak zaúčtovat ten minirozdíl? Při kontrole účta mi moje daňová poradkyně řekla, ať ten malinkatý rozdíl odúčtuji, že nebudeme detektivové. Což si myslím že 0,04 Kč není zas tak moc. Vznikl při vzájemných zápočtech faktur s odběratelem, faktury jsou v EUR, takže zaokrouhlovací rozdíly, což si myslím že při tom velkém počtu faktur které si započítáváme by byla práce nadlouho. Takže opravdu mi nikdo neporadí? Předem děkuju za čas.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.