Re: Nákup zboží v Polsku
>>>>>>>Dobrý den, nakupovali jsme zboží v Polsku (plátci
>>>>>>>dph)
>>>>>>>na Fakturu za hotové, nahlásili jsme naše DIČ, a oni
>>>>>>>nám vystavili fakturu s dph 23% a na fakturu uvedli
>>>>>>>název naší firmy, adresu a kod nabywcy: Naše DIČ na
>>>>>>>faktuře uvedené není. Prosím jak postupovat? Na
>>>>>>>faktuře je
>>>>>>>uvedená částka bez dph 286 ZL, dph 23% 65,78 ZL,
>>>>>>>celkem i s dph 351,78 ZL. Udělat reverse charge s
>>>>>>>celkové
>>>>>>>částky 351,78 Zl?
>>>>>>udělala bych reverse charge ze základu DPH, tj. 286
>>>>>>PLN (přepočet na CZK vámi zvoleným kurzem ke dni
>>>>>>vystavení DD)
>>>>>
>>>>>Ale my jsme jim zaplatili celkovou částku 351,78 ZL.
>>>>>Tak do přijatých faktur pak účtovat jen částku 286Zl,
>>>>>provést Reverse charge a co s tím dph 23% 65,78 Zl,
>>>>>to
>>>>>uvést kde?
>>>>polské DPH zaúčtujete na stejný účet jako základ daně
>>>>pouze do přiznání uvedete ZD a z něj spočítanou DPH
>>>
>>>takže na 321 - 351,78zl, na 504- 286zl+65,78 zl
>>>(polské dph), 343003 + 343043 =21%Reverse charge
>>>60,06
>>>zl?
>>
>>Musím mít ale na 504 daňový základ 286 zl, jinak mě
>>to
>>nechce pustit k výpočtu Reverse charge.
>napište software, třeba někdo poradí
>já dávám do 2 řádků - 1. řádek s reverse chargé (ZD) a
>2. řádek DPH mimo přiznání
A kdybych udělala reverse charge z celé částky i s dph, tak to bude špatně? V konečném výsledku bude dph stejně 0,-Kč a do nákladů si dám celkovou částku 351,78 zl i s dph. Nemám pravdu?
Re: Nákup zboží v Polsku
Já se omlouvám, ale asi tomu nerozumím. Myslela jsem že 108/1b ZDP mluví o pořízení zboží z jiného členského státu a to řeší paragraf 11. A toto pořízení z Polska mi přišlo jako dle par. 7.
Ale nejsem odborník, jen se tomu snažím přijít na kloub, tak děkuji za trpělivost.
Re: Nákup zboží v Polsku
Poláci vystavili chybně fakturu, ale pořád jde o pořízení zboží dle §16 ZDPH s místem plnění dle §11 ZDPH
zde názor odborníka
http://www.mzdovapraxe.cz/archiv/dokument/doc-d4555v6529-nakup-stavebniho-materialu-v-polsku/
Daňový doklad při pořízení zboží z EU
9.11.2012, Ing. Ladislav Pitner, Zdroj: Verlag Dashöfer
Nákup směsi do ostřikovačů do služebního auomobilu v Polsku může udělat problém účetnímu. Jaký?
Dotaz:
Jsme čeští plátci DPH. Obdrželi jsme daňový doklad od společnosti SHELL Czech Republic, na kterém nám účtuje nákup směsi do ostřikovačů do služebního vozidla, kterou zakoupil na služební cestě v Polsku náš zaměstnanec na čerpací stanici, která patří pod SHELL POLSKA (platil kartou SHELL). Na tomto daňovém dokladu je účtováno včetně polské DPH. Jak máme nyní postupovat? Jedná se o pořízení zboží či nikoli a z jaké částky případně vyměřit DPH (z částky včetně polské daně či z částky bez DPH)?
Odpověď:
1. Ano, jedná se o pořízení zboží z jiného členského státu od osoby registrované k dani v této jiné členské zemi, kdy plátci vzniká povinnost přiznat a zaplatit daň v tuzemsku.
a) Pokud je na daňovém dokladu samostatně uvedena částka bez daně, plátce přizná daň z této částky.
b) Pokud není na dokladu daň uplatněná v Polsku samostatně uvedena, je základem pro přiznání daně v tuzemsku celková částka uvedená na dokladu o pořízení zboží.
2. Pokud jde o daň uplatněnou podle zákona platného v Polsku, lze podat žádost o vrácení daně (viz § 82a až 82b zákona o DPH) a to pouze elektronickou cestou prostřednictvím Aplikace EPO.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.