DD základ DPH bych účtovala 349/349, ale to nic. U přijaté faktury - vyúčtovacího dokladu ale nemůžete účtovat o částce DPH, když žádná částka DPH na dokladu uvedena není. Můžete účtovat pouze o částce 100.tis.Kč. Pak bude účet 314 vyrovnán, žádná částka 21.tis.Kč (z DPH) na něm již "viset" nebude.
asi jsem se nevyjádřila úplně přesně. Účet 314 na papíře samozřejmě sedí, ale účetní program nedokáže připojit zálohu a daňový doklad za přijatou platbu ve výši 100+21 tis. k faktuře na částku 100+0 tis. Účtuju v Pohodě, kde zadám částku faktury + DPH a zálohu odečítá program sám. Pokud k faktuře existuje daňový doklad za přijatou platbu, odečítá základ a DPH. Takže já buď musím zadat do Pohody částku faktury a DPH (které ale na faktuře chybí), pak všechno sedne a faktura = 0, zálohy OK, nebo do systému zadám částku bez DPH, tak jak je na faktuře a když od toho odečtu zálohu, tak mi buď vyjde přeplatek na faktuře nebo nevyčerpám celou zálohu. Přece i pokud je záloha na celou částku, vystavím k ní doklad s DPH a odečtu zaplacenou zálohu. Vystavím zálohu na 121 tis., daňovým dokladem za přijatou platbu z toho odvedu DPH 21 tis. a konečná faktura bude na 100+21 a odečtu zálohu 100+21. Podle mě jsou jen 2 řešení, buď si upravím jejich fakturu a budu v ní počítat i DPH nebo přesvědčím dodavatele, aby to DPH do faktury uvedl a odečetl celou částku zaplacené zálohy.
SW Pohoda, Fakturace, Přijaté zálohové faktury, Záznam, Odpočet zálohy. Zde lze zadat datum a částku k uplatnění odpočtu zálohy bez vazby na přijatou fakturu. Takže můžete u přijaté faktury odečíst / uplatnit / zálohu ve výši 100.tis.Kč bez DPH a následně v agendě Přijaté zálohové faktury u zálohové faktury bez vazby na přijatou vyúčtovací fakturu odečíst zbývající částku 21.tis.Kč.
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.