Re: Zálohy v POHODĚ III.
Tak ten postup, jak popisujete v Záloze I. je v pořádku, ale důležité je, jestli se zdanitelné plnění uskutečňuje u vás v termínech bezprostředně následujících po přijetí zálohy. Jestliže váš zákazník od vás standardně dostává konečný DD za uskutečněné plnění ještě do toho samého zdaňovacího období, kdy zaplatil zálohu (a je jedno, jestli v hotovosti, nebo bezhotovostně), pak je zbytečné mu vystavovat daňový doklad k přijaté záloze a vyúčtovat mu DPH až v konečném DD k uskutečněnému plnění.
Ty DD k přijatým zálohám slouží k tomu, aby stát dostal svoje peníze dříve, než dojde k uskutečnění konečného plnění. Pokud tedy např. 28.9.2006 dostanete uhrazenu zálohovou fakturu (hotově nebo převodem) a konečné plnění bude až po 25. říjnu, tak musíte odvést DPH z DD k přijaté záloze. Pokud bude plnění ještě v tom září, nebo resp. dostane od vás zákazník konečný DD do data, kdy podává daňové přiznání, je zbytečné vystavovat ještě DD k přijaté záloze, protože jak přijetí zálohy, tak uskutečnění konečného plnění spadne do stejného zdaňovacího období a budou k jednomu plnění v podstatě dva daňové doklady.
Re: Zálohy v POHODĚ III.
Nevím paní Dano, jestli jsem vaši odpovědi dostatečně porozumněla. Takže vydáte zálohovou fakturu, zákazník vám ji přijde hotově zaplatit, vy mu dáte přijímový doklad. V programu POHODA mu zálohovou uvedete s vyčíslením DPH nebo vytisknete příjmový pokladní daňový doklad (kde je DPH rozepsáno)? Zuzka
Re: Zálohy v POHODĚ III.
Ne, zálohovku vůbec nevystavujeme. Buď vystavíme přímo DD, ke kterému je částečná platba v hotovosti - tohle ale asi nebude ten případ. Nebo vystavujeme příjmový pokladní doklad - daňový doklad, kam do textu píšeme zaplacená záloha, ten pak párujeme s fakturou vydanou - odečítáme zaplacenou zálohu i DPH v položkách faktury. Pohoda to sice přes interní doklady umí, jak píšete, ale je to hodně papírování :-)))
Re: Zálohy v POHODĚ III.
* Takže pokud jsem to pochopila správně, tak ten interní doklad vystavit musím, pokud UZP bude v jiném měsící než je platba zálohové faktury. A DPH odvádím jen na základě DD, tedy buď konečné faktury nebo interního dokladu. Na základě pokladního dokladu, ani zálohové faktury si zákazník uplatnit DPH nemůže. Tedy si zákazní, který přijde odnese zálohovou fakturu, příjmový doklad na zaplacení zálohy a daň.doklad k přijaté záloze. Je to tak?
* A v případě, že bude UZP ve stejném měsíci tak interní doklad nevystavím, a bude až konečná faktura.
* A v případě, že se nakonec UZP posune, tak mu na konci měsíce zašleme "daň.doklad k přijaté záloze".
A děkuji Vám za odpověď pane Docente, jsem ráda, že se někdo ozval. Zuzka
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.