Re: Co když nesedí hl.kniha na skutečný
No, já myslím, že zápis 211/067 správný není, 067 je finanční majetek- aktivní účet, půjčka podnikatele je spíše 365. Pak bych účet 067 přeúčtovala na 365 (pokud to opravdu do pokladny půjčil). Ostatní
rozvahové účty (např.DPH) bych srovnala nedaňově přes náklady
(548,588), případně přes výnosy (raději daňově). Podnikatele to možná bude finančně bolet, ale mám zkušenost, že je to lepší srovnat a dodanit, než mít pak problémy ještě s penálem. Ale konkrétněji se poradit nedá, muselo by se to vidět. Hodně zdaru.
Re: Co když nesedí hl.kniha na skutečný
Tak jsem se dívala do minulých let a zjistila jsem, proč je účtováno na 067.Opravdu jsou to půjčky společníka.V roce 2003 kupoval auto na leasing,skládal zálohu 225tisíc a půjčka na to byla přeúčtována 067.Co mě ale zaráží je její tehdejší zaúčtování leasigu.
211/067 - 225000
325/321 - 225tisíc (to je ta záloha)
321/211 - 225000
518/325 - 6250(prý proúčtování zálohy)
518/211 - 5916,90
343/211 - 2343,-
Můžete mně vysvětlit, jak je možné, že za 3 roky co bylo auto zůstává účet 325 pořád na 225tisících?Vůbec to neupisovala?
Jak mám proúčtovat tento problém?
Re: Co když nesedí hl.kniha na skutečný
Podívejte se do leas.smlouvy, jestli se jedná o akontaci-nultou splátku neboli zvýšenou - v tom případě by to bylo blbě, mělo být účtováno na 381 a pak měsíčně do nákladů.
Ale je taky docela možné, že to je opravdu záloha ! Ta by pak s kupní cenou činila vstupní cenu majetku a teprve pak by se dala odepsat do nákladů .
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.