Re: Služba do EU
tuším § 9 - místo plnění osobě povinné k dani je místo, kde má tato osoba sídlo , místo podnikání. dala bych bez dph a do sh-dodání služeb do unie
Re: Služba do EU
Souhrnné hlášení se týká pouze zboží, nikoliv služeb, takže poradenství bych vůbec v souhrnném hlášení nezmiňoval. Jinak místo plnění u zmíněného poradenství by mělo mít v místě podnikání příjemce služby (pokud firma s DIČ), dle §10 odst. 6 lit c. (nikoliv dle §9, i když to v tomto případě vyjde nastejno).
Pokud jste vyfakturovali na Slovenského odběratele a DPH bylo odvedeno v ČR, jak uvádíte, tak jste rovněž uvedli plnění do řádku 210 v daňovém přiznání a nikoliv do řádku 410 jako osvobozené podle §64 Z toho důvodu bych ani neuváděl do sourhnného hlášení, které vychází mimojiné právě z řádku 410
Re: Služba do EU
pokud odvádíte daň v tuzemsku, do ř. 1 a ne do SH pokud odvádí daň konečný příjemce ř. 20-zboží kod SH 0 a 1, pokud dodáváte mimo tuzemsko služby ř. 21 kod SH 3
ČLÁNKY DO MAILU