Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
Pokud je to EU neplátce, ale podnikatel atd. - osoba povinná k dani, ale prozatím neregistrovaná k DPH, tak přijetím vaší služby se stává plátcem DPH a je povinen odvést DPH a vy by jste měla mít bez DPH. Ale záleží, kdo je příjemce a jaká je to služba.
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
děkuji, jedná se o prodej licence tedy § 10h. Fakturovat tedy budu bez DPH a na fakturu připíšu pozn. o povinnosti přiznat daň. Ale není mi jasné, jak budu toto plnění evidovat v souhrnném hlášení - bez DIČ ?
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
No s tím nemám zkušenost, ale ta osoba bude mít povinnost se registrovat do 15 dnů, tak vám ho sdělí dodatečně???
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
Teď se dívám, že se odkazujete na §10h To je pro osoby nepovinné k dani - nepodnikatelé a zahraniční osoba je osoba mimo EU!!!
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
Aha, že se jedná o zahraniční osobu jsem přehlédla. A už v tom mám mírný zmatek. Pokud tedy prodávám licenci do EU neplátci daně, podnikateli - vystavím fakturu bez DPH a následně zahrnu do souhrnného hlášení?
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
Ano, myslím, že by to tak mělo být. Vy se řídíte dle §9/1 - odvádí daň příjemce Podnikatel ikdyž neplátce DPH je osobou povinnou k dani a v případě, když vy mu poskytnete tuhle službu (a teď už licence spadají pod základní pravidlo), tak se musí registrovat k DPH a odvést už z této služby DPH.
Za jak dlouho vám sdělí DIČ to vám nepovím, nemám s tím zkušenost. Třeba vám ještě napíše někdo, kdo už přímo tuto situaci řešil.
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
Pokud jste se se svou službou neplátci nenašla v § 10 pak se řídíte § 9/2 - služba osobě nepovinné - místo plnění kde má osoba poskytující službu místo podnikání. pak bych fakturovala s 20% a odvedla sph ve svém přiznání
Re: poskytnutí služby do EU neplátci da
§ 9/1 -služba osobě povinné -platí příjemce ř. 21 a sou.hl.kod 3 §9/2 -služba osobě nepovinné dph platíte a odvedete vy tady
ČLÁNKY DO MAILU