Vlákno názorů k dotazu 343 rozvaha od Dana S - Re: 343 rozvaha ***Ale kdy budete toto DPH uplatňovat...
-
Zuzana j (neregistrovaný)
Re: 343 rozvaha
Myslím, že i kvůli jiné sazbě 19% a vůbec musím opsat to ce je skutečně na faktuře od dodavatele - a on tam má rok 2009.
Tak i já bych měla mít 2009 duzp.
A skutečně mám mít dohadnou položku - i když už fakturu přece mám v nákladech - mám to jako zboží, tak i na skladě . . . ach jo. Zkomplikovala jsem si to a to jsem jeno chtěla "optimalizovat" odpočty. . . . Na rozvaze na účtu 343 bych toto dph mít ale neměla, na tom se shodnem? -
Re: 343 rozvaha
Pokud Vám software neumožňuje mít jiné datum zaúčtování a jiné datum DUP, pak se z toho nevyhrabete jinak, než jsem Vám napsala....to že bude sazba 19% a DUP rok 2010 vůbec nevadí, odpočet můžete uplatnit 3 roky zpátky a na FU s tím není problém. Ale v účetnictví je běžné, že ke konci roku máme zboží na skladech a účtujeme přes analytiku 389,jako nevyfakturované dodávky, tak jak jsem popisovala. A faktura je zaúčtovaná až v roce 2010 i s DUP. -
m. (neregistrovaný)
Re: 343 rozvaha
>>>Prosím, jak to je když mám přijatou fakturu s duzp a
>>>splatností v roce 2009 ale chci si nárokovat dph na
>>>vstupu až v 1.Q.2010?
>>>>Myslím, že i kvůli jiné sazbě 19% a vůbec musím opsat
>to ce je skutečně na faktuře od dodavatele - a on tam
>má rok 2009.
>Tak i já bych měla mít 2009 duzp.
>
A skutečně mám mít dohadnou položku - i když už
>fakturu přece mám v nákladech - mám to jako zboží, tak i na
>skladě . . . ach jo. Zkomplikovala jsem si to a to
>jsem jeno chtěla "optimalizovat" odpočty. . . . Na
>rozvaze na účtu 343 bych toto dph mít ale neměla, na tom
>se shodnem?
Zachovejte klid a rozvahu. Normálně necháte zaúčtovaný materiál i příslušné DPH v roce 2009, ale v přiznání za I. Q. 2010 si odečtete taky DPH, které jste neodečetla ve IV. Q. 2009. Prostě jste ve IV. čtvrtletí neuplatňovala na vstupu vše, co jste tehdy mohla. Podobný postup uplatňuji u měsíčních přiznání, když mi třeba faktura dojde 25. a já už mám přiznání hotové. Není to nic proti ničemu. -
Re: 343 rozvaha
>>>>>Prosím, jak to je když mám přijatou fakturu s duzp a
>>>>>splatností v roce 2009 ale chci si nárokovat dph na
>>>>>vstupu až v 1.Q.2010?
>>>>>>Myslím, že i kvůli jiné sazbě 19% a vůbec musím opsat
>>>to ce je skutečně na faktuře od dodavatele - a on tam
>>>má rok 2009.
>>>Tak i já bych měla mít 2009 duzp.
>>>
>>A skutečně mám mít dohadnou položku - i když už
>>>fakturu přece mám v nákladech - mám to jako zboží,
>>>tak
>>>i na
>>>skladě . . . ach jo. Zkomplikovala jsem si to a to
>>>jsem jeno chtěla "optimalizovat" odpočty. . . . Na
>>>rozvaze na účtu 343 bych toto dph mít ale neměla, na
>>>tom
>>>se shodnem?
>>
>>Zachovejte klid a rozvahu. Normálně necháte
>>zaúčtovaný
>>materiál i příslušné DPH v roce 2009, ale v přiznání
>>za I. Q. 2010 si odečtete taky DPH, které jste
>>neodečetla ve IV. Q. 2009. Prostě jste ve IV.
>>čtvrtletí
>>neuplatňovala na vstupu vše, co jste tehdy mohla.
>>Podobný
>>postup uplatňuji u měsíčních přiznání, když mi třeba
>>faktura dojde 25. a já už mám přiznání hotové. Není
>>to
>>nic proti ničemu.
>
>Takže pro rekapitulaci, je normální (běžné), že účet
>343 na rozvaze 2009 nesedí se skutečně nárokovaným dph
>podaným na fu?
>Právě o ten rozdíl ještě neuplatněného dph na vstupu?
Jak u koho a jak kde, já se snažím, aby mi vždycky seděl právě tím postupem, který jsem popsala. Ušetřím si práci rozpitváváním položek,které mám v účetnictví a nemám na přiznání k DPH. Jsme auditovaná firma a auditor chce na konci roku porovnání obratů účtů a základů DPH, to bych se teda asi nedopočítala....ale je to na Vás...odpočet můžete uplatnit 3 roky zpětně, ale musíte umět dokázat, kde jsou rozdíly....
> -
m. (neregistrovaný)
Re: 343 rozvaha
>>>>
>>>>>Takže pro rekapitulaci, je normální (běžné), že účet
>>343 na rozvaze 2009 nesedí se skutečně nárokovaným
>>dph
>>podaným na fu?
>>Právě o ten rozdíl ještě neuplatněného dph na vstupu?
>I já mám povinný audit. Mám inventuru analytického účtu, ke kterému přiložím soupis fa, ze kterých jsem neuplatnila, stejně ho potřebuji pro odpočet do ledna, auditoři nikdy nic nenamítali.
Ovšem je pravda, že tam dávám jen faktury došlé po zpracování přiznání, ale ani ve Vašem případě bych se nebála. Je březen, přiznání za IV. Q. jste již odevzdala, tak o nic nejde. -
Dana S (neregistrovaný)
Re: 343 rozvaha
Já, tak jako vy, uplatňuji DPH v dalším roce klidně z fa kupř.zářijových. Každý měsíc posouvám UZP podle potřeby. No a na přelomu roku dokl.iventura k účtu 343 sestává z daň.přiznání k DPH a a DPH těch odsunutých faktur. A ještě k té Pohodě-do daného roku Vám vstupují data podle datumu úč.případu a pokud máte v glob.nastavení zaškrtnuto datum úč.případu odvoz.od data zd.plnění, tak jsou tato data totožná, ale to se dá přepsat.
ČLÁNKY DO MAILU