Re: DPH prosím
Zeptám se na banální otázku. Jsem začátečník a dělám >si sám DPH.Mám od dodavatele fakturu s datumem >vystavení 15.4.2010 a datum uskutečnění zdanitelného plnění je >31.3.2010. V případě, že dělám DPH za 1.čtvrtletí- >budu tuto fakturu započítávat?? Nebo je důležitý >datumuskutečnění zdanitelného plnění??? Promiňte nevyznám se. >A jak by to bylo s fakturou vydanou a >nezaplacenou???Děkuji Ano, podstatné je datum uskutečnění zdanitelného plnění, započtete do 1.Q. Totéž faktura vydaná, že není zaplacená není důležité.
Re: DPH prosím
Děkuji za odpověď a to platí v případě vedení DE?? Mám dodanou fakturu kterou jsem já nezaplatil, budu ji platit až ve 2Q, je to správně když ji teď nezahrnu až ve 2Q??? Díky moc
Re: DPH prosím
Tady je jedno, zda jste účetní jednotkou, nebo zda vedete DE. Vyjímka platí pouze pro přijetí zálohy u poplatníků vedoucí DE. Na výsttupu = vaše VFA - musíte do DaP k DPH uvést podle data uskutečnění zd. plnění. Je jedno, kdy vystavíte (musíte do 15 dnůú nebo zda byla či nebyla uhrazena. Pokud zapomenete, musíte podat dodatečné DaP k DPH. Na vstupu (vaše PFA) si můžete v DaP k DPH uplatnit nejdříve ke dni uskutečnění zd. plnění a nejdéle do 3 let od data, kdy jste mohl uplatnit nejdříve (pokud nemáte krátící koeficient a zd. plnění se týká tohoto kr. koeficientu - pak jedině do konce kal. roku, kdy bylo zd. plnění uskutečněno). Pokud tedy obdržíte PFA s DUZP 31.3.2010 a DPH na vstupu si uplatníte ve 2. Q, nic se neděje. Čas na uplatnění máte 3 roky. Pokud by jste opomenul vystavit VFA s DUZP 31.3.2010 a neuvedl v DaP za 1. Q 2010 a chybu zjistil po podání DaP k DPH za 1. Q, pak musíte podat za 1. Q dodatčné DaP k DPH.
ČLÁNKY DO MAILU