Re: Třístranný obchod
Záleži přesně na smluvních podmínkách. Kde jste vy pořídili? Kdo je vývozce? Pouze úvaha: Jelikož zboží nebylo přepraveno do jiného čl. státu, pak se nejedná o pořízení zboží z EU. Pokud jste nakoupili, a zřejmě i prodali rakouské firmě, na Slovensku, nemá to nic společného s českým DPH. Pokud je vývozcem rakouská firma, pak ona bude mít JSD.
Re: Třístranný obchod
My jsme zboží pořídili na Slovensku. Slováci budou nám fakturovat. My zboží prodáme a budeme fakturova Rakouské firmě, která zboží prodá do USA s tím, že tohle zbožípřímo odešle Slovenská firma do USA. Jedná se mi o to, kam zaeviduji z hlediska DPH fakturu, kterou budu vystavovat Rakouské firmě. Do kterého řádku v daňovém přiznání DPH. Děkuji. Marta
Re: Třístranný obchod
Při pořízení zboží z EU bych provedla samovyměření ř. a 44, dále při prodeji - dle vás do EU - by se normálně dávalo do ř. 20 a do SH v případě splnění podmínek § 64 -dodání zboží do EU. to ale myslím nesplňujete, tak bych nedala v přiznání nikam.
Re: Třístranný obchod
Pani Jano.N děkuji za odpověď. V případě prodeje s Vámi souhlasím, ale nejsem si jistá při pořízení zboží z EU. To zboží jsem fyzicky nepřevzala. Nebylo dovezeno ze Slovenska do Česka. Tohle zboží bylo přímo odvezeno ze Slovenska do USA na základě požadavků Rakouské firmy. Jelikož nemám doklad o tom, že zboží bylo dopraveno do ČR tak nemůžu provést samovyměření. Já si myslím, že i ten nákup v tomto případě se nebude zahrnovat do přiznání DPH. Ale nejsem si vůbec jistá.
Re: Třístranný obchod
máte pravdu, omlouvám se, asi jsem nečetlqa pozorně, bralal jsem jen jako pořízení zboží, ale nevšimla jsem si, že nepřejde do ČR. takže samovyměření je moje blbost. Teď jen přemýšlím , jak vám slováci budou fakturovat. asi bez daně v rámci vývozu. potom ani přijatá faktura nebude předmětem přiznání k dph.
Re: Třístranný obchod
Platí, co jsem již dříve uvedla. Byť šlo pouze o předpoklad postupu při prodeji. Jelikož nedošlo ke zd. plnění na území ČR, nebudete pořízení zboží uvádět v DaP k DPH. Pořídili jste se slovenskou daní, ale tuto nelze uplatnit na vstupu (lze pouze českou daň). Leda by jste byli registrováni k DPH na Slovensku a tam si upůatnili. Rakouské firmě jste pak prodávali včetně slov. daně. Na výstupu jde o plnění s místem mimo ČR a prodej uvedete na ř. 25 DaP k DPH.
Re: Třístranný obchod
nějak mi nepasuje ř. 25 - který § ? fakturace zboží do Rakouska-§ 67 § 68 ne, § 24a ne, § 69 a 70 taky ne a další těžko § 89 § 90 24a) ne,
Re: Třístranný obchod
>>>>>EU. To zboží jsem fyzicky nepřevzala. Nebylo dovezeno >>>>>ze Slovenska do Česka. Tohle zboží bylo přímo >>>>>odvezeno >>>>>ze Slovenska do USA na základě požadavků Rakouské >>>>>firmy. Jelikož nemám doklad o tom, že zboží bylo >>>>>dopraveno >>>>>do ČR tak nemůžu provést samovyměření. Já si myslím, >>>>>že i ten nákup v tomto případě se nebude zahrnovat do >>>>>přiznání DPH. Ale nejsem si vůbec jistá. >>>> >>>>máte pravdu, omlouvám se, asi jsem nečetlqa pozorně, >>>>bralal jsem >>>>jen jako pořízení zboží, ale nevšimla jsem si, že >>>>nepřejde do ČR. >>>>takže samovyměření je moje blbost. Teď jen přemýšlím >>>>, >>>>jak vám slováci budou fakturovat. asi bez daně v >>>>rámci >>>>vývozu Souhlasím s Janou N. Myslím si, že v této transakci jsme jen zprostředkovatelé a do DPH uvádět nebudu, ani nákup ze Slovenska, ani prodej do Rakouska. Jen bych chtěla ješte doplnit. Slováci nám účtují bez slovenské daně. >>>>potom ani přijatá faktura nebude předmětem přiznání k >>>>dph. >>>Ano,fakturujá bez DPH. Mockrát děkuji a přeji >>>příjemný >>>den. >>>Marta >>Platí, co jsem již dříve uvedla. Byť šlo pouze o >>předpoklad postupu při prodeji. Jelikož nedošlo ke >>zd. >>plnění na území ČR, nebudete pořízení zboží uvádět v >>DaP k >>DPH. Pořídili jste se slovenskou daní, ale tuto nelze >>uplatnit na vstupu (lze pouze českou daň). Leda by >>jste byli registrováni k DPH na Slovensku a tam si >>upůatnili. Rakouské firmě jste pak prodávali včetně >>slov. >>daně. Na výstupu jde o plnění s místem mimo ČR a >>prodej >>uvedete na ř. 25 DaP k DPH. > >nějak mi nepasuje ř. 25 - který § ? fakturace zboží do >Rakouska-§ 67 § 68 ne, § 24a ne, § 69 a 70 taky ne a >další těžko § 89 § 90 >24a) ne,
Re: Třístranný obchod
podle mě účtují správně bez slovenské daně, berou to jako vývoz slovensko-USA, vy jste zboží nepořídili - přechod zboží v rámci EU slovensko-do česka, tak samozdanění neděláte. hezký den.
ČLÁNKY DO MAILU