Re: pořízení zboží z Polska
>>>>Dobrý den, >>>> >>>>prosím o radu: na jaký řádek DPH vyčíslím dodání >>>>zboží >>>>(služby) z Polska? >>>> >>>>Děkuji. >>> >>>Pořízení zboží (3 nebo 4) >>>Pořízení služby (5 nebo 6) >>> >>>A u obojího je druhou stranou (44 nebo 45) >>> >>>Předpokládám, že se jedná o nákup od polského plátce >>>DPH (tudíž má DIČ) a že se jedná u služby o službu, u >>>které chcete uplatnit reverse charge. >> >> >>Děkuji za info.
>> >>Pak jsem tu našla ještě nového dodavatele ze >>Slovenska >>a ten plátcem DPH je. >>Mohu si toto DPH uplatnint? >>Děkuji? > >U toho slovenského plátce to znamená, že vystavil >fakturu s DPH? A na jakou je to službu?
Re: pořízení zboží z Polska
Ta okna se dodávala do ČR? To by pak bylo špatně. Vy byste měli dát dodavateli Vaše DIČ, aby si mohl tuto fakturu vystavit (opravit) a udělat jí bez daně. Pak byste si opět samovyměřili daň. Zkuste ještě dodavatele kontaktovat, ať Vám vystaví nový doklad - ušetříte na tom DPH.
Re: pořízení zboží z Polska
Pokud jste je nakoupili od Slovenského dodavatele a dovezli do ČR (tedy nepoužili na žádnou nemovitost na Slovensku), tak jste měli dodavateli poskytnout své DIČ, aby mohl vystavit fakturu bez DPH. Je to pro něj dodání do členského státu plátci DPH, takže osvobozeno od daně. Jeho faktura měla být jen v ceně základu daně a vy jste si měli napočítat 20% na vstupu a na výstupu a dát do přiznání tak jako u tohot polského dodavatele. Zkuste dodavatele ještě kontaktovat - i pro něj bude výhodnější, když doklad opraví a nebude z něj muset odvádět DPH.
Re: pořízení zboží z Polska
pokud fakturu neopraví na - bez daně - zdaníte ve svém přiznání ř. 3 a 44 - jako pořízení zboží i takto špatně vystavenou fakturu
Re: pořízení zboží z Polska
Zdanila byste jen základ nebo celou částku faktury? Děkuji! Ještě jsem se s tím nesetkala, u nás to vždy účetní podchytí na začátku a jde to ještě opravit.
Re: pořízení zboží z Polska
Podle mého názoru je základem daně částka bez DPH. Nevidím důvod, proč počítat českou DPH z cizí DPH:-) Oporu pro svá tvrzení hledám v § 36/1 ZDPH: Základem daně je vše, co jako úplatu obdržel nebo má obdržet plátce za uskutečněné zdanitelné plnění od osoby, pro kterou je zdanitelné plnění uskutečněno, nebo od třetí osoby, BEZ DANĚ za toto zdanitelné plnění.
Re: pořízení zboží z Polska
do ř. 3 a 44 dáte jen pořízení zboží od PLÁTCE samovyměřením 20% vstup a výstup, u služby od PLÁTCE by klasicky měla být bez dph a vy udělat totéž samovyměření na ř. 5 a 44, v případě , že se jedná o službu s místem plnění na Slovensku, bude to se slovenskou dph a vy dáte celé do nákladů včetně jejich daně a do vašeho přiznání dph vůbec tato faktura nepatří. pak si můžete požádat o vratku dph slovenské u tamních úřadů
ČLÁNKY DO MAILU