Re: FAP ze zahraničí
FAP zdanitelná plnění ř. 3/4, přijatá plnění ř. 44/45. Výsledek 0. Nemůžete ji mít mimo přiznání. Ale v účetním software se vám tam při zadávání faktury zahraniční sama načítá, nebo ne? Mě tam při správném označení lezou sami.
Re: FAP ze zahraničí
no tak pokud je faktura za ubytování včetně zahraniční DPH - což je správně, protože je místo plnění v zahraničí, tak nevím proč bych zdaňovala podruhé v ČR !!
Re: FAP ze zahraničí
takže FAV ř.3/4 - jen základ, protože odběratel je plátce, tudíž fAV bez daně a FAP 44/45? můžete prosím uvést příklad, vůbec nechápu, jak se to má v dph promítnout v těchto řádcích?
Re: FAP ze zahraničí
Ono se vám to vzájemně vyruší stejně jako ve starých formulářích bylo 320. Nic nedaníte, DPH neodečítáte. Jestli chcete, nechte tady mejl, já teď nejsem u sebe na PC, tak jsem se ani nemohla přihlásit. Odpoledne bych vám dala do přílohy vzor přiznání, mám zahraniční přijaté faktury běžně v evidenci. Samozřejmě, pokud by jste chtěla aby vám vraceli DPH, musela by jste se přihlásit v zemi původce a pak by jste měla nárok na vrácení DPH, ale je to v malém objemu k ničemu, protože musíte potom podávat přiznání i tam. Já mám vesměs Slovensko, takže tu trochu DPH oželíme. Do přiznání napíšete jako základ celkovou částku (včetně jejich DPH - aby jste si nešidila 504 nebo 502) a k tomu ručně dopočítáte podle sazby DPH. Omlouvám se mám fofr, pokud budete mít zájem, napíšu večer podrobný postup. ☺
Re: FAP ze zahraničí
výše uvedené rady jsou špatné, dph se u ubytování nedopočítává ! Proč píšete a radíte blbosti ! . Pokud jde například o službu ubytování, která má místo plnění v zemi, kde byla poskytnuta, tak dostanete fakturu s DPH příslušné země. Místo plnění je mimo tuzemsko, s českou daní to nemá nic společného, fakturu dáte jen do nákladů, přiznáním k DPH vůbec neprojde. V českém přiznání si ani nemůžete uplatnit odpočet cizí daně. Pokud by se jednalo o službu, u které se místo plnění přechyluje do tuzemska a poskytovatel službu nesprávně zatížil daní své země, tak bych přiznala daň v tuzemsku.
Re: FAP ze zahraničí
Omlouvám se, fakt píšu blbost. Bohužel jsem si nevšimla, že se jedná o ubytování a ne o nákup zboží. Sorry, čtu to v Pendolínu z mobilu a mám malou obrazovku a stará očka. Závěr: ubytování přepočítat na kurz dle směrnice, a celé včetně DPH do nákladů, mimo režim.
Re: FAP ze zahraničí
tak děkuji paní Jano, a ještě Vás poprosím o to, jak je to s FAV za zboží do německa, je bez DPH, protože odběratel je plátce a v DPH se mi promítne v jakých řádcích. Např. FAV na 8000 eur bez dph, jak to bude v DPH vypadat? děkuji všem moc za ochotu
ČLÁNKY DO MAILU