Re: Zálohová faktura a přelom roku
Za prosincovou platbu byste měli dostat DD k přijaté platbě s 20% a tím je DPH vyrovnáno dle § 21 odst. 1 ZDPH. Na konečné faktuře se odečte pouze uhrazená záloha a k úhradě nula. Ke vzniku daňové povinnosti došlo v prosinci uhrazením zálohy, v lednu již žádné plnění není.
Re: Zálohová faktura a přelom roku
Děkuji za radu,ale leště jeden dotaz , když fa.vr.2013 je s 21%DPH a já odečítám zál.fa.,která je zaplacená a odvedená daň 20%,co s tím jedním 1% to mám dodanit,když v lednu ve faktuře odečítají zálohu s 20%.Děkuji moc za radu, nikdy jsem se s tím nesetkala a každá rada je pro mě zlatá
Re: Zálohová faktura a přelom roku
Zřejmě jste mou odpověď nepochopila. Vraťte jim fakturu k opravě, na konečné faktuře už žádná daň nemá být, byla vyrovnána DD k přijaté platbě. Přečtěte si pozorně znění § 21 odst. 1 ZDPH.
