Re: platba 2012, fa 2013
Do daňových výdajů to půjde 2012 (máte platbu na bankovním účtu) v celkové částce. DPH si uplatníte v 2013. A taky v 2013 půjde výše DPH "do výnosů". (původně jste měla ve výdajích částku včetně DPH).
Re: platba 2012, fa 2013
tzn. že v roce 2012 zaúčtuji pouze bankovní výpis, kde celou částku dám jako zdanitelný výdaj a potom v roce 2013 zaúčtuji fakturu, kde základ bude nezdanit. výdej, uplatním si DPH a zároveň částka DPH dám zdanit.výnos? Chápu to dobře?
prosím o radu
>>>Dobrý den, chtěla bych poradit. Vedu daňovou evidenci >>>a jsem plátce. A v prosinci jsem si objednala zboží, >>>vše probíhalo 31.12., ten den mi zaslali mailem údaje >>>o >>>platbě, ale není to doklad jen mail. takže tuto >>>částku >>>jsem zaplatila a na výpise jí mám k 31.12. Ale >>>faktura >>>přišla až 3.1. a to: datum vytavení proformy 31.12. >>>(což asi považují jen pokyny k platbě), datum >>>vystavení >>>2.1. a DUZP 31.12.2012 a já jelikož jsem plátce, >>>takže >>>do DPH mi musí jít tedy do ledna ale mohu si tuto >>>fakturu dát do účta k 31.12. aby mi šla do N roku >>>2012 >>>(když jsem to v roce 2012 platila)? >> >>Do daňových výdajů to půjde 2012 (máte platbu na >>bankovním účtu) v celkové částce. >>DPH si uplatníte v 2013. A taky v 2013 půjde výše DPH >>"do výnosů". (původně jste měla ve výdajích částku >>včetně DPH). >tzn. že v roce 2012 zaúčtuji pouze bankovní výpis, kde >celou částku dám jako zdanitelný výdaj a potom v roce >2013 zaúčtuji fakturu, kde základ bude nezdanit. >výdej, uplatním si DPH a zároveň částka DPH dám >zdanit.výnos? Chápu to dobře?
Re: prosím o radu
Vedete DE. Přijetí faktury (v 2013) s vyúčtování DPH se vlastně vůbec neobjeví v peněžním deníku (nedochází zde k pohybu peněz). Jen do přiznání půjde částka DPH. A o tu musíte "srovnat" předchozí daňový výdej (ponížit daňový výdej o hodnotu DPH). Asi bude přesnější - základ DPH bude v 2013 jako mínus v daňových výdajích (než mnou původně uvedený daňový výnos).
Snad to je srozumitelné.
Jestli vedete DE v nějakém programu - podívejte se, jak to účtuje. Mě tohle dělá sám, nemusím nic hlídat.
