Vlákno názorů k dotazu Mzdové účetní prosím ... od Jára 22 - opět zkouším, nikdo neví ... >Ať dělám co dělám,...

opět zkouším, nikdo neví ...
>Ať dělám co dělám, tak se v tom motám ... :-(
>SP odvod zaměstnavatel 14.045,--
>SP odvod zaměstnanec 3.515,--
>náhrady mzdy celkem 21.889,--
>1/2 10.945,-- 336/331
>1/2 10.944,-- 521/331
>skutečný odvod SP dle příkazu je 6.615,--
>
>Skutečně je náklad zaměstnavatele těch 14.045,-- účet
>524 i když ve skutečnosti odvede 6.615,-- ??
>Přemýšlím nad tím rozdílem 7.430,--
>Možná by mě to ani nenapadlo, ale vypisuji neuhrazené
>SP za rok 2012, které bude v DP vyřazeno z nákladů a
>tady v tom tápu.
>Neměl by účet 524 a 336001 být stejný ? Myslím tím
>náklad i odvod ? Neměla jsem účet 524 ponížit o těch
>7.430,--
>Paní ve firmě, která nám dělá přiznání mi řekla, že to
>co vypíšu jako neuhrazené SP musí sedět s účtem 336 a
>v tomto případě mi to nesedí.
>Mnohokrát děkuji ... jsem z toho zoufalá :-(
>
>

Re: opět zkouším, nikdo neví ...
Předpis SP na (D)336 je 17560,- Kč, odvod 6615,- (MD)336 a
10945,- (MD)336 1/2náhrada mzdy.
Účet 336 sedí obě strany.

Re: opět zkouším, nikdo neví ...
Ano, ale jde mi o to, že pokud zaúčtuji tyto mzdy, mám účet 524
14.045,-- odvod zaměstnavatele, ale účet 336 jen těch 6.615,-- skutečný odvod-příkaz. A právě tady tápu, jestli by neměl učet 524=336 ... co ten rozdíl 7.430,-- je to v pořádku náklad je o těch 7.430,-- vyšší než skutečný odovod. Děkuji J.

Re: opět zkouším, nikdo neví ...
Na 524 je pouze část soc. poj. týkající se zaměstnavatele, 336 je předpis a odvod obou částí, i té sražené zaměstnanci. Proto se nemohou rovnat. Já účtuji v měsíci nároku na 1/2náhrady mzdy tuto částku 336/521 (možná by mělo být 524), tak si snížím mzdové náklady již v měsíci, 336 je vyrovnaná a na konci roku nic neřeším.

Re: opět zkouším, nikdo neví ...
Moc děkuji, ale přiznám se, že pořád tápu ... tak jinak, jak jsem napsala zaúčtování hned v první části dotazu, to je dobře a nebo mám někde chybu ...