Re: Režim přenesené daňové povinnosti
U PDP je to jinak - to má být vykázáno - ve vašem případě v únoru. Tak nám to říkala p.Fitříková na semináři DPH.
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
Ach jo, za únor už mám podané přiznání :-(( , co s tím? Mám se tvářit, že DPH se odvádí v měsíci dodání faktury, nebo udělat opravný daňový doklad?
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
Pokud pošlere DPH přiznání třeba dnes, tak na FU považují to poslední za platné, takže do 25.3. a pak ještě 5 dnů je čas - takže pošlete normální
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
Pokud máte nárok na PLNÝ odpočet (nekrácený), pak využijete níže uvedeného § (doporučeno speciálně pro RPDP právě ing. Fitříkovou = NEPODÁVAT dodatečné+nové hlášení EVDPH, ale uvést v řádném DAP za 03/2013)
§ 104 Nesprávné uvedení daňové povinnosti za jiné zdaňovací období
(1) Pokud plátce uvedl skutečnosti rozhodné pro stanovení daňové povinnosti v daňovém přiznání za jiné zdaňovací období, než do kterého příslušely, a NESNÍŽILl tím v tomto zdaňovacím období daňovou povinnost, správce daně daň za zdaňovací období, ve kterém měla být uplatněna, dodatečně nevyměří.
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
§104 ZDPH se ale neztahuje na režim PDP. Režimu PDP se týká §92a. Když se nestihne dát PDP do správného období, záleží na té které správkyni FÚ. Když vyzve, je potřeba podat dodatečné přiznání jen na rozdíly + Výpis z evidence celý znova. Sankce za to není.
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
Takže když přiznám DPH z PDP v 3.měsíci a zároveň mám nárok na odpočet použiji §104 ZDPH. Ale jaké datum zdanitelného plnění uvedu do hlášení EVDPH za 3.měsíc? 27.2.2013?
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
Jenom podotknu, že jsem měsíční plátce a jednou už jsem to takto udělat a hned volali z FU, že musím udělat DDP na 2.měsíc
Re: Režim přenesené daňové povinnosti
Trvám si na své odpovědi z 21.3.2013 "§104 ZDPH se neztahuje na režim PDP. Režimu PDP se týká §92a. Když se nestihne dát PDP do správného období, záleží na té které správkyni FÚ. Když vyzve, je potřeba podat dodatečné přiznání jen na rozdíly + Výpis z evidence celý znova. Sankce za to není." Vy jste ten 2.případ, že Vaší správkyni daně se nelíbí v RPDP dát plnění do pozdějšího období než patří a oporu má v §92a ZDPH, takže budete muset podat DDP za 2/2013 na rozdíly a Výpis z evidence za 2/2013 celý znovu.
