Vlákno názorů k dotazu Mám to prosím správně?-účt. zálohy E-onu od EvaCe - Re: Mám to prosím správně?-účt. zálohy E zálohová faktura...
-
Re: Mám to prosím správně?-účt. zálohy E
zálohová faktura se neúčtuje - je pouze "evidenční"
zaúčtujete až platbu 314/221 nebo 314/211
když přijde DD k platbě, tak zaúčtujete 314+343/314
nevím co používáte za program
a když přidej vyúčtovací faktura tak se zaúčtuje
502+343/321 a zároveň se odečte záloha 321/314+343
a měl by vám vyjít doplatek případně přeplatek -
Re: 314004/343006???
ne to je špatně
nejdříve účtujete o úhradě zálohy 314/221 nebo 211
pak vám přijde DD k platbě 314+343/314
pak účtujete až o zúčtovací faktuře, kde EON odečítá zálohy
budete účtovat spotřebu 502+343/321 dle faktury
a zároveň odečtete uhrazené zálohy
321/314+343
v závazku Vám vyjde doplatek nebo přeplatek podle jejich faktury -
T. (neregistrovaný)
Re: 314004/343006???
Tak já fakt nevim, mě se zdá, že to tak přesně účtuji. akorát když přijde ta konečná faktura, tak do nákladů na 502 dávám z té faktury pouze tu část, co je nedoplatek a ten zbytek, co jsem v průběhu roku účtovala na 314 prostě přehodím na 502, tak to přeci taky jde, ne? Ve finále je výsledek stejný...na 502 je to, co tam má být,nebo?
T. -
Re: 314004/343006???
Rozdíl mezi zálohovou fakturou a daňovým dokladem k poskytnuté záloze je jen v tom, zda evidujete zálohu s DPH nebo bez DPH. Určitě to enní podklad k účtování na 502. Pokud vyúčtování E-onu nedojde do konce roku, pak děláte do podvojného účetnictví dohadnou položku 502/389. Chtěla jste vědět, zda účtujete správně, tak se Vám snažím pomoci. Ale odpovědnost je na Vás.... -
T. (neregistrovaný)
Re: 314004/343006???
Hm. rozumim, ale na druhou stranu, když to vezmu prakticky:
přijde faktura, já ji vezmu a co je k doplatku, tak dám do nákladů a ten zbytek co tam je uveden jako zaplacené zálohy dám z účtu 314 dle faktury taky do nákladů. Takže to nedávám do nákladů ani na základě těch DD, ale až ve chvíli, kdy držím v ruce fakturu...
T. -
. (neregistrovaný)
Re: zálohy a zálohové faktury
Zálohová faktura - žádost o peníze, z účetního hlediska můžete ale nemusíte zaplatit, zálohová faktura se pouze eviduje (bez zaúčtování)
Máte ji v knize přijatých zálohových faktur, není v rozvaze ani ve výsledovce
Platba zálohy - teprve nyní o záloze účtujete 314/221 či 211
Buď v bance anebo v pokladně
Daňový doklad k záloze - možnost, jak dostat od státu odpočet DPH, stále se ale netýká nákladů ani to není předpis závazků, účtuje se o něm v interních dokladech
základ DPH 349 / 349
DPH 343 / 314 analytika pro DPH ze záloh
Faktura-daňový doklad s vyúčtováním
(zaúčtování podle možností účetního SW)
základ DPH 502 / 321
DPH 343 / 321
odečet zaplacené zálohy - 314 / -321
Odúčtování DPH v interních dokladech (jinak mi to účetní SW neumožňuje)
základ DPH -349 / -349
DPH -343 / -314 analytika pro DPH ze záloh
Pokud firma potřebuje aktuální měsíční náklady i s náklady na elektřinu, tak měsíčně interním dokladem zaúčtovat 502/389 a po obdržení faktury s vyúčtováním za se interním dokladem odúčtovat 389/502
