Vlákno názorů k dotazu Úhr.fa na účet jiné osvč na nákup materi od Dany* - Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne >dobrý den,...
-
Dany* (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
>dobrý den,
>nevím jestli jsem účtoval, tak jak jsem měl.
>Měl jsem obdržet peníze za FAV zálohovou a já je
>nechal odběratelem rovnou poslat na účet jiné osvč,jako
>zálohu na její práci pro mě.
>Vztahuje se to k roku 2012.
>Já jsem vystavil DD k záloze a teď si uvědomuji, že
>jsem peníze obdržel neobdržel a vystavil DD k záloze.
>Konečný doklad bude letos.
>Teď přemýšlím zda / byla to částka 250000,-+
>50000.-DPH/ těch 250000.-
>vstupuje do daně z příjmu.
>Může mě někdo prosím poradit?Nějak jsem se do toho
>zamotal. děkuji za názory. -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
A = vy (vedete DE?)
B = fy1
C = fy2
Kdyby to šlo klasickou cestou B uhradilo zálohu A, A uhradilo zálohu C.
Provedl jste tzv. trojzápočet, tzn. že ve skutečnosti úhrady přes vás nešly a B uhradilo přímo C.
Ale podstata je v tom, že v DE to provedete jako kdyby přes vás úhrady šly.
a) příjmový doklad na 300tis. Kč: z toho 250tis.Kč váš příjem a 50tis.Kč DPH
b) výdajový doklad na 300tis. Kč
C je plátcem DPH? a pokud ano, vystavilo vám také DD k přijaté platbě? pak také 250 výdaj + 50 DPH. A Příjem mínus Výdaj = 0Kč (kdyby nebyl C plátcem DPH, tak výdaj na 300tis. Kč a byl byste Příjem - výdaj= -50tis. Kč, tzn., že výdaje by byly o 50tis.Kč vyšší než příjem). -
Dany* (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
takže A /vede DE/ uhradí vydanou zálohovku přes pokladnu a vydá opět z pokladny a tedy uhradí na účtu C jeho vydanou zálohovku?
tak to myslíte?
Teď ještě u mě /A/ je přijatá zálohovka od /C/ je plátcem DPh,ale bohužel nevystavil DD k záloze -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
>>A = vy (vedete DE?)
>>B = fy1
>>C = fy2
>>Kdyby to šlo klasickou cestou B uhradilo zálohu A, A
>>uhradilo zálohu C.
>>Provedl jste tzv. trojzápočet, tzn. že ve skutečnosti
>>
>>úhrady přes vás nešly a B uhradilo přímo C.
>>Ale podstata je v tom, že v DE to provedete jako
>>kdyby
>>přes vás úhrady šly.
>>a) příjmový doklad na 300tis. Kč: z toho 250tis.Kč
>>váš
>>příjem a 50tis.Kč DPH
>>b) výdajový doklad na 300tis. Kč
>>C je plátcem DPH? a pokud ano, vystavilo vám také DD
>>k
>>přijaté platbě? pak také 250 výdaj + 50 DPH. A Příjem
>>
>>mínus Výdaj = 0Kč (kdyby nebyl C plátcem DPH, tak
>>výdaj na 300tis. Kč a byl byste Příjem - výdaj=
>>-50tis.
>>Kč, tzn., že výdaje by byly o 50tis.Kč vyšší než
>>příjem).
>1.) takže A /vede DE/ uhradí vydanou zálohovku přes
>pokladnu a vydá opět z pokladny a tedy uhradí na účtu C
>jeho vydanou zálohovku?
>tak to myslíte?
>2.)Teď ještě u mě /A/ je přijatá zálohovka od /C/ je
>plátcem DPh,ale bohužel nevystavil DD k záloze
ad 1.) Ano, přesně tak to myslím :-)
ad 2.) C plátce DPH, nevystavená DD k záloze = výdajový doklad na 300tis. Kč a celkem budete mít v r. 2012 o 50 tis. Kč vyšší výdaje než příjem.
Pozn.: To DPH od C si odpočtete jako DPH na Vstupu až v r. 2013 z jeho vyúčtovací faktury, pro vás to bude Fa přijatá, a u vaší vyúčtovací faktury = Fa vydaná budete mít DPH z 250tis. Kč už vypořádané v r. 2012. -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
>1/a u mě /A/ se jeví ta přijatá zálohovka jako
>neuhrazená
>2/ nevadí, když na tom výpise je od koho je ta platba
>a to je /B/ asi k tomu budu muset napsat něco, v
>tom smyslu, že jsem povolil /B/ poslat peníze rovnou na
>účet /C/?
1/ přijatá i vydaná zálohovka obě se vám musí jevit jako uhrazené
2/ ano napsat k tomu jak probíhaly úhrady ve skutečnosti
Úplně nejlepší by bylo vyhotovit ještě do 12/2012 trojzápočet mezi firmami A, B, C a nechat ho A, B, C podepsat. Vzory najdete na internetu. -
Dany* (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
nezlobte se paní HanoK, já se v tom pořád plácám, i když pro Vás účetní je to banalita a vidíte co člověk to jiný názor, tak teď zase nevím zda mám účtovat dle vás či paní Daniely.
Od včerejška tu sedím a čekám, zda mě někdo odpoví a jsem z toho zoufalý.Včera mě radila paní Vendy, to jsem moc nepochopil, pak už asi šla spát a nedořešili jsme to a dnes , když jsem si ji vyžádala, že to dořešíme, byl můj dotaz smazán -
Daniela K. (neregistrovaný)
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
Aha, já nevěděla, že už jste to tady na BF probíral :-) Tak to se omlouvám, že někomu do jeho dřívějších odpovědích zasahuji.
Ale v konečném kontextu vám to v DE vyjde nastejno, dle paní HanyK i mě. Přes ID mi to přišlo pro vás složité, když v DE jde především o Příjmy a Výdaje. -
Re: návaznost na dotaz ze včerejšího dne
Nevím, jestli jste pochopil vysvětlení jiných, já už nevím, jak jinak bych Vám to napsala. Výsledek musí být ten, že Vámi vystavená zálohová faktura je zaplacená a je Vaším příjmem ( základ DPH,pokud jste vystavil DD) a Vámi přijatá zálohová faktura je zaplacená a je Vaším výdajem.
