Re: účtování o záloze
Z toho, co jste napsala předpokládám, že záloha byla uhrazena v r. 2012. Pak by byl bod ad 1.,2. dobře a bod 3.) FP: 518/321, úhrada DD k přijaté platbě 321/314..DD k přij.platbě = k úhradě 0Kč. Uhrazená záloha byla v r. 2012 spárována s DD k přijaté platbě a FP v r. 2013 napárujete s DD k přijaté platbě, tím bude FP uhrazena. DPH na účtě 343 máte vypořádané už v r. 2012.
Re: účtování o záloze
Celý případ je z r.2013 a jen opravuji konečná fa je ano k úhradě nula, ale já když ji zaúčtuji tak tam mám těch Kč 1210,protože zálohu,vyplacenou bankou jsem spárovala s DD k přijaté platbě.
Re: účtování o záloze
Rok 2013 a konečná fakturace 1.210 Kč (dph 0%)? To bylo osvobozené plnění? Pak by nemělo pro vás smysl o DD k přijaté platbě vůbec účtovat. Byla by pro vás směrodatná jen záloha 314/221 a FP 518/321, odpočet uhr. zálohy 321/314. (U osvob.plnění potřeboval DD k přijaté platbě jen dodavatel, aby dostal osvobozené plnění dle DUZP do správného období do přiznání DPH). A pokud to nebylo osvobozené plnění, nemůže být FP s 0% dph. Pak je to buď režim PDP a DD k přijaté platbě se nevystavuje nebo mělo být fakturováno s DPH.
Re: účtování o záloze
Plnění je s DPH 21%. To je také na tom DD o přijetí platby Konečná fa je celkem k úhradě 1210 - uhrazeno zálohou 1210 - uhradit 0,- Ale jak je rozpis DPH tak tam není nic, to bylo na to DD k přijaté platbě, takže tady ho nemůžu ani účtovat ne?
Re: účtování o záloze
>>>>>1.zaplatili jsme zálohu Kč 1210,- (účtuji 314/221) >>>>>2.obdrželi jsme daň.doklad k záloze (účtuji >>>>>314/314+343/314) >>>>>3.poté mám koneč.fakturu od dodavatele na Kč 1210,- >>>>>(dph 0%) >>>>>účtuji 518/314+314/314. >>>>>Zaplacenou zálohu jsem napárovala na daň.doklad k >>>>>záloze a konečná faktura mi zůstala neuhrazená,to je >>>>>asi >>>>>blbě...nemám nechat daňový doklad k záloze bez >>>>>likvidace a zálohou z banky uhradit výslednou >>>>>fakturu? >>>>>Děkuji >>>>>za radu >>>>
>Plnění je s DPH 21%. To je také na tom DD o přijetí >platby >Konečná fa je celkem k úhradě 1210 - uhrazeno zálohou >1210 - uhradit 0,- Ale jak je rozpis DPH tak tam není >nic, to bylo na to DD k přijaté platbě, takže tady ho >nemůžu ani účtovat ne?
FP je chybně vystavená. Správně má být: DZ 1.000 Kč + 210 Kč DPH 21% = 1.210 Kč mínus DD k přij. platbě: -1000 Kč DZ - 210 Kč DPH 21%= -1.210 Kč k úhradě 0 Kč. 1. uhr. záloha 314/221 2. DD k přij. platbě 314,343/314DD, 314DD/314 3. 518,343/321, 321/314,343 Správně máte uhr. zálohu odečtenou od DD k přij. platbě a k FP spárujete nyní DD k přijaté platbě a k úhradě bude 0Kč.
