Vlákno názorů k dotazu Mohu dát do daňových nákladů od DanaK - Re: Mohu dát do daňových nákladů Dobrý den, zámečníci-nebyli...

Re: Mohu dát do daňových nákladů
>>>>>>Platili jsme ubytování jednomu technikovi - není náš
>>>>>>zaměstnanec, který nám zprovoznil stroj. Mohu dát do
>>>>>>daň. nákladů? Děkuji
>>>>>
>>>>>Dobrý den, zámečníci-nebyli naši zaměstnanci-byli
>>>>>společně s našimi zaměstnanci ve Švédsku pracovat,
>>>>>platili
>>>>>jsme tam ubytování-bylo sepsáno ve smlouvě, že
>>>>>zajistíme ubytování. Doklady jsme dávali normálně
>>>>>daňově do
>>>>>nákladů-konzultováno s daňovým poradcem.....
>>>>Setkal jsem se s tím, že FÚ nechtěl uznat náklady
>>>>zaplacené za dodavatele (ubytování přednášejícího).
>>>>Přitom
>>>>zaplatit mu je v rámci odměny nebo mu je
>>>>přefakturovat
>>>>a zpětně si je nechat vyfakturovat (jak bylo výše
>>>>zkonsenzováno) by mělo být je v pořádku.
>>>>Přitom v principu je to stejné, jako když si
>>>>odběratel
Nemělo by se fakturovat cestovné jako cestovné (tedy bez DPH) té firmě, u které je ten montér zaměstnán? A oni zahrnou tyto své výdaje do ceny služby. Mi to přijde jednoduché.

>>>>dodá vlastní materiál a dodavatel ho jen zpracuje.
>>>>Můj
>>>>názor - když se prokáže, že faktura dodavatele byla
>>>>nižší o náklady placené přímo odběratelem, nemůže být
>>>>takový náklad u odběratele neuznatelný. Stejně tak
>>>>nic
>>>>nebrání zahrnutí do poř. ceny majetku.
>>>Važený pane, když se toto co píšete skutečně prokáže,
>>>tak Vám ještě hrozí postih dle zákona o účetnictví.
>>>§7/odst 6 tzv. zákaz kompenzace
>>Ale tady se přece nic neskrývá, z účetnictví se
>>přesně
>>pozná, kam a proč se která hodnota přesunula.
>>Nemůžete
>>to brát tak rigidně, obsah musí mít přednost před
>>formou.
>a jak se to pozná, když se nebude fakturovat
>skutečnost?
>Ja ti dám pytel brambor, ty mi za to pooráš pole. Jsme
>si kvit, žadný náklad ani výnos

Re: Mohu dát do daňových nákladů
>>>>>>>Platili jsme ubytování jednomu technikovi - není náš
>>>>>>>zaměstnanec, který nám zprovoznil stroj. Mohu dát do
>>>>>>>daň. nákladů? Děkuji
>>>>>>
>>>>>>Dobrý den, zámečníci-nebyli naši zaměstnanci-byli
>>>>>>společně s našimi zaměstnanci ve Švédsku pracovat,
>>>>>>platili
>>>>>>jsme tam ubytování-bylo sepsáno ve smlouvě, že
>>>>>>zajistíme ubytování. Doklady jsme dávali normálně
>>>>>>daňově do
>>>>>>nákladů-konzultováno s daňovým poradcem.....
>>>>>Setkal jsem se s tím, že FÚ nechtěl uznat náklady
>>>>>zaplacené za dodavatele (ubytování přednášejícího).
>>>>>Přitom
>>>>>zaplatit mu je v rámci odměny nebo mu je
>>>>>přefakturovat
>>>>>a zpětně si je nechat vyfakturovat (jak bylo výše
>>>>>zkonsenzováno) by mělo být je v pořádku.
>>>>>Přitom v principu je to stejné, jako když si
>>>>>odběratel
>Nemělo by se fakturovat cestovné jako cestovné (tedy
>bez DPH) té firmě, u které je ten montér zaměstnán? A
>oni zahrnou tyto své výdaje do ceny služby. Mi to
>přijde jednoduché.
>

A kde máte, že je cestovné bez DPH?



>>>>>dodá vlastní materiál a dodavatel ho jen zpracuje.
>>>>>Můj
>>>>>názor - když se prokáže, že faktura dodavatele byla
>>>>>nižší o náklady placené přímo odběratelem, nemůže být
>>>>>takový náklad u odběratele neuznatelný. Stejně tak
>>>>>nic
>>>>>nebrání zahrnutí do poř. ceny majetku.
>>>>Važený pane, když se toto co píšete skutečně prokáže,
>>>>tak Vám ještě hrozí postih dle zákona o účetnictví.
>>>>§7/odst 6 tzv. zákaz kompenzace
>>>Ale tady se přece nic neskrývá, z účetnictví se
>>>přesně
>>>pozná, kam a proč se která hodnota přesunula.
>>>Nemůžete
>>>to brát tak rigidně, obsah musí mít přednost před
>>>formou.
>>a jak se to pozná, když se nebude fakturovat
>>skutečnost?
>>Ja ti dám pytel brambor, ty mi za to pooráš pole.
>>Jsme
>>si kvit, žadný náklad ani výnos

Re: Mohu dát do daňových nákladů
Měli jsme takto vyfakturováno - náš šéf jel s obchodním partnerem na SC, všechno platila firma toho obchodního partnera, pak nám vystavili fa na svoje služby , vyúčtovali letenky, ubytování, víza, dopravu, zahraniční stravné.
Ale teď se dívám, že jde o zahraniční stravné toho obchodního partnera.
Prostě na fa je to takto uvedeno - bez DPH, zdaněna je pouze poradenská a překladatelská činnost.
Není to tedy dobře?
------------------------------------------------
Když bych vyplatila stravné cizímu zaměstnanci, tak bych určitě chtěla po jeho zaměstnavateli, aby mi to uhradil. Tedy bych vystavila nějaký doklad, kde bych to stravné vypočítala a požadovala úhradu. Tedy s DPH nebo bez DPH???

Re: Mohu dát do daňových nákladů
>Měli jsme takto vyfakturováno - náš šéf jel s
>obchodním partnerem na SC, všechno platila firma toho
>obchodního partnera, pak nám vystavili fa na svoje služby ,
>vyúčtovali letenky, ubytování, víza, dopravu, zahraniční
>stravné.
>Ale teď se dívám, že jde o zahraniční stravné toho
>obchodního partnera.
>Prostě na fa je to takto uvedeno - bez DPH, zdaněna je
>pouze poradenská a překladatelská činnost.
>Není to tedy dobře?
ne
>------------------------------------------------
>Když bych vyplatila stravné cizímu zaměstnanci, tak
>bych určitě chtěla po jeho zaměstnavateli, aby mi to
>uhradil. Tedy bych vystavila nějaký doklad, kde bych to
>stravné vypočítala a požadovala úhradu. Tedy s DPH nebo
>bez DPH???
Proč a na základě čeho by jste mu to platila?
Strávné nelze vyplatit nikomu jinému než zaměstnaci. To jsou základy, je to hned v nadpisu
Hlava I: Obecná ustanovení o náhradách poskytovaných zaměstnanci v souvislosti s výkonem práce

Re: Mohu dát do daňových nákladů
Dobrá, já tedy ne, určitě bych to udělat nechtěla, ale můžu dostat nařízeno nebo proplatí přímo šéf či někdo jiný. Co potom?
------------
Jak měli postupovat u té naší fa od dodavatele? Oni vlastně fakturovali i náklady na SC našeho šéfa - ubytování, letenka, pojištění atd.
A to zahr. stravné - měli tedy kalkulovat do ceny svých služeb?

Re: Mohu dát do daňových nákladů
>>Proč a na základě čeho by jste mu to platila?
>>Strávné nelze vyplatit nikomu jinému než zaměstnaci.
>>To jsou základy, je to hned v nadpisu
>>Hlava I: Obecná ustanovení o náhradách poskytovaných
>>zaměstnanci v souvislosti s výkonem práce
>
>Dobrá, já tedy ne, určitě bych to udělat nechtěla, ale
>můžu dostat nařízeno nebo proplatí přímo šéf či někdo
>jiný. Co potom?
Vysvětlit co se smí a nesmí. Nejspíš považovat za zálohu na úhradu dodavatelské faktury.
>------------
>Jak měli postupovat u té naší fa od dodavatele? Oni
>vlastně fakturovali i náklady na SC našeho šéfa -
>ubytování, letenka, pojištění atd.
>A to zahr. stravné - měli tedy kalkulovat do ceny
>svých služeb?
služební cestu Vaši letenky,pojistky... Vám měli přefakturovat
Své náklady na cestu zahrnout do kalkulace ceny.

Toto neni jednoduché, také se s tím stále potýkám. Jezdí se společně na sl. cesty, některé náklady platí někdo jiný , zkrátka všichni v tom dělají bordel....
Většinou slyším, v jiných firmách to jde a já že buzeruju.
No od té doby, co byli jistí představitelé z nejvyších míst přistiženi na "služební cestě" v lukr. destinacích a rychle přiznávali nepeněžní příjem, či snad i hradili je u nás již v "cestovném" jasno a nevzpouzejí se.
Ono jde vždy všechno nějak zaúčtovat, ale musí se to umět doložit a správně nazvat. Fakturujeme vám cestovní náhrady - k tomu ještě bez DPH - to je většinou cesta po pekel.
Konzultace - to je jiná...
Pokud jedou s obch. partnerem - tak se dohodnou, jednou jedeš ty, podruhé já
Prostě, když se chce, tak se to nějak udělá, ale cestovní náhrady za cizího skutečně hradit nelze

Re: Mohu dát do daňových nákladů
Pokud Vám fakturovali cenu letenky, ubytování Vašeho šéfa, tak to by se z jejich hlediska dalo vzít jako přefakturace, protože to nakoupili jménem a na účet Vaší firmy někoho jiného, tudíž bez DPH a vy si to normálně dáte do cestovních nákladů. Váš šéf si udělá cesťák a vy mu proplatíte stravné a ostatní náklady. Ale pokud Vám fakturovali stravné např. jejich zaměstnanců, ubytování jejich zaměstnanců + letenky, nebo cokoliv jiného, co nebylo určeno pro Vašeho zaměstnance, tak to mělo být součástí nějaké dohodnuté ceny a normálně +21% DPH, jako služba a je jedno, jak to nazvou. (Je to prostě kalkulace za jejich poskytnutou službu)

Re: Mohu dát do daňových nákladů
Tady souhlasím, ale v tom prvně dotazovaném případě platil odběratel ubytování dodavateli. Předpokládám, že dodavatel mu o to slevil, tj. odběratel má účet za ubytování a o to nižší fakturu za službu - součet nákladů je stejný. Pokud hlavní služba byla oprava, částku ubytování bych účtoval na 511, pokud služba souvisela s pořízením majetku, na 042.
Když to rozvinu, pokud by třeba dodavatel byl náhodou FO a uplatňoval výdaje paušálem, musel by vykázat nepeněžní příjem (hodnotu ubytování) a z toho uplatňovat paušální výdaje.

Re: Mohu dát do daňových nákladů
To Vaše rozvinutí, je právě ten důvod proč se to takto nesmí. Opravdu si myslíte, že by někdo přiznal takovýto nepeněžní příjem. A co obrat pro plátcovství - započítával by? Neplátce by počítal jak?
S ceny bez DPH, nebo s DPH kterou by odběratel uplatnil?
K původnímu dotazu , pokud máte více dokladů - tak tento zcela jistě projde bez povšimnutí. FU běžně kontroluje od částky s několika nulama. Auditoři si naopak všimnou kolikrát i 10 hal.
I kdyby si všimli z FU, tak při rozumném správci obhájíte "havárii" - nutnou rychlou opravu za těchto podmínek,že hradíte ubytování. U pořízení majetku bych toto nezahrnula , vy přece platíte i za uvedení do provozu a náklady dodavatele by Vás zajímat neměli.
Nehledě na to, že zde je riziko špatných odpisů (vstupní cena) po dobu poměrně dlouhou.