Re: Služba na Slovensko
pokud fakturujete služby dle §9 odst. 1 ZDPH, tak místem plnění je SR a nejde o osvobozené plnění proto neuvádíte žádný paragraf pro osvobozené plnění ale větu "daň odvede zákazník"
Re: Služba na Slovensko
Děkuji moc, jedná se o službu na úpravu výrobku, který od nás kupuje s tím, že mu provedeme tuto úpravu. Úpravu fakturujeme zvlášť.
Ještě prosím o jednu radu: Musíme mít za dopravu na dodání zboží od dodavatele z Izraele jim vystavenou fakturu na vyměření DPH (je tam R/C, že? Nebo stačí jeho soupis plateb k úhradě, kde je to vidět? Na rozdíl od zboží, doprava nejde přes celnici, takže na základě čeho se vyměřuje DPH na služby z mimo EU? To v zákoně taky nevidím.
Podobný problém máme s dobropisem, kdy dodavatele z Izraele dobropisuje část dodávky, ale ta už nejde přes celnici, na základě čeho se vyměřuje DPH? Děkuji za uvedení do problematiky...
Re: Služba na Slovensko
a vy mu dodáváte zboží po této úpravě? pokud ano, proč fakturujete úpravu zvlášť? faktura za dopravu vstupuje do základu daně při dovozu zboží, zvlášť se z dopravy reverse charge nedělá - viz §38 odst. 1 písm. b) ZDPH; jaká je dodací podmínka (parita) při dodávce z Izraele? pro účetnictví (potažmo dně z příjmů) byste ale měli mít nějakou fakturu, nestačí jen soupis plateb k úhradě dobropis-vy jste část dodávky vraceli nebo co se s tou částí vlastně stalo?
Re: Služba na Slovensko
dobropis bych nikam do přiznání neuváděla upravené zboží bych fakturovala jako osvobozené dodání zboží dle §64 ZDPH, text na faktuře osvobozeno dle §64 ZDPH, ř. 20 přiznání a SH kód 0
Re: Služba na Slovensko
S tou fakturací je problém v tom, že máme ceny za zboží + konkrétní ceník za úpravy (jsou různé) - vykazují se zakázkově zvlášť, mimo zboží. Proto je to zvlášť a nelze to sloučit.
Ještě prosím - myslel jsem tu fakturu za dopravu, ta se nikde v přiznání neobjeví?
Re: Služba na Slovensko
K té dodací paritě - je sice FOB, ale dodavatel celou dopravu zaplatí a pak ji přeúčtovává. Takže faktura na dopravu (zvlášť) při dovozu se nikde v daňovém přiznání neobjeví?
No a na ten dobropis se vztahuje asi ten odstavec pod tím §38?
Re: Služba na Slovensko
dopravu jsem uváděla v odpovědi - ale pokud je to zkreslené, tak ještě jednou: faktura za dopravu vstupuje do základu daně při dovozu zboží, zvlášť se z dopravy reverse charge nedělá -viz §38 odst. 1 písm. b) ZDPH; jaká je dodací podmínka (parita) při dodávce z Izraele? pro účetnictví (potažmo dně z příjmů) byste ale měli mít nějakou fakturu, nestačí jen soupis plateb k úhradě
