Re: Opravný daňový doklad
Pokud byla vyfakturována chybně výše sazby DPH, vystaví se ODD dle §43 a obě strany by měly podat dodatečné přiznání k DPH za zdaňovací období, ve kterém se uskutečnilo původní plnění, za předpokladu, že 0% DPH myslíte, že bylo osvobozeno od DPH. Ve vašem sw asi není naprogramována oprava ODD z důvodu vyfakturované chybné sazby DPH viz. §43 ZDPH, protože by mělo jít vystavit ODD mínus 0% DPH a plus 21% DPH.
Re: Opravný daňový doklad
Nevím tedy jak tento problém vyřešit, jelikož do programu tento případ nedostanu. Řešila jsem to i se správci programu a ti mají vše správně. Každopádně budeme muset podávat opravné přiznání k DPH?
Re: Opravný daňový doklad
.... >>Pokud byla vyfakturována chybně výše sazby DPH, >>vystaví se ODD dle §43 a obě strany by měly podat >>dodatečné >>přiznání k DPH za zdaňovací období, ve kterém se >>uskutečnilo původní plnění, za předpokladu, že 0% DPH >>myslíte, že bylo osvobozeno od DPH. Ve vašem sw asi >>není >>naprogramována oprava ODD z důvodu vyfakturované >>chybné >>sazby DPH viz. §43 ZDPH, protože by mělo jít vystavit >>ODD mínus 0% DPH a plus 21% DPH. > >Nevím tedy jak tento problém vyřešit, jelikož do >programu tento případ nedostanu. Řešila jsem to i se >správci programu a ti mají vše správně. Každopádně budeme >muset podávat opravné přiznání k DPH?
Správně byste měli podat dodatečné (ne opravné) přiznání. Při nepodání vám, když na to FÚ při kontrole přijde, dopočítá úroky z prodlení u plnění, kde mělo být při přefakturaci 21% na výstupu (takhle vám je vyměří hned po podání) a nemusel by vám uznat 21% nárokovaných zpět na vstupu. No, správně to nemají, jinak by vám měl takto ODD jít vystavit. A nešel by vám vystavit v běžných DD? Jen tam pak doplnit do textu, že se jedná o opravný DD, protože by měly jít vystavit mínusem slevy u běžného DD, takže byste nyní toto mínus použila na opravu. Účtování by bylo dobře, DPH také, jen by to bylo vystaveno v jiné řadě dokladů.
Re: Opravný daňový doklad
Takže bych mohla vystavit novou fakturu přijatou a do ní uvést, že se jedná o ODD a ke které faktuře se váže. Na toto řešení jsem také myslela, ale nevěděla jsem, jestli je to takto možné. ODD byl vystavený 15.8. s uplatněnín odpočtu 30.7. Doklad nám ale přišel minulý týden. Takže by to šlo takto vyřešit plus podat dodatečné přiznání?
Re: Opravný daňový doklad
Není to standardní postup, ale když vám to váš sw jinak nedovolí, tak ano. Ten došlý ODD dáte do vašeho sw, jak jste psala a vystavíte i ODD k té původní přefakturaci mínus 0% + 21% DPH a vše dáte do dod. přiznání za 07/2013.
Re: Opravný daňový doklad
.... >>>>>Nevím tedy jak tento problém vyřešit, jelikož do >>>>>programu tento případ nedostanu. Řešila jsem to i se >>>>>správci programu a ti mají vše správně. Každopádně >>>>>budeme >>>>>muset podávat opravné přiznání k DPH? >>>> >>>>Správně byste měli podat dodatečné (ne opravné) >>>>přiznání. Při nepodání vám, když na to FÚ při >>>>kontrole >>>>přijde, dopočítá úroky z prodlení u plnění, kde mělo >>>>být >>>>při přefakturaci 21% na výstupu (takhle vám je vyměří >>>>hned po podání) a nemusel by vám uznat 21% >>>>nárokovaných >>>>zpět na vstupu. >>>>No, správně to nemají, jinak by vám měl takto ODD jít >>>>vystavit. >>>>A nešel by vám vystavit v běžných DD? Jen tam pak >>>>doplnit do textu, že se jedná o opravný DD, protože >>>>by >>>>měly jít vystavit mínusem slevy u běžného DD, takže >>>>byste >>>>nyní toto mínus použila na opravu. >>>>Účtování by bylo dobře, DPH také, jen by to bylo >>>>vystaveno v jiné řadě dokladů. >>> >>>Takže bych mohla vystavit novou fakturu přijatou a do >>>ní uvést, že se jedná o ODD a ke které faktuře se >>>váže. Na toto řešení jsem také myslela, ale nevěděla >>>jsem, >>>jestli je to takto možné. ODD byl vystavený 15.8. s >>>uplatněnín odpočtu 30.7. Doklad nám ale přišel minulý >>>týden. Takže by to šlo takto vyřešit plus podat >>>dodatečné přiznání? >>Není to standardní postup, ale když vám to váš sw >>jinak nedovolí, tak ano. Ten došlý ODD dáte do vašeho >>sw, >>jak jste psala a vystavíte i ODD k té původní >>přefakturaci mínus 0% + 21% DPH a vše dáte do dod. >>přiznání >>za 07/2013. > >Děkuji vám za radu. Tu přefakturaci jen v případě, že jste dělali přefakturaci i k původní faktuře přijaté. Teď si nejsem jistá, jak jste v původním dotaze myslela: "když k částce udělám dobropis" ... Snad jsme se vzájemně pochopily? Hezký den.
