Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Váš dodavatel dobře vystavený DD nemá. Když s ním není domluva, vycházela bych z toho, že DPH ve výši 20% bylo vypořádáno už v r. 2012 v DD o přij. platbě. Takže teď ho už nebudete řešit a DPH +- vám do přiznání DPH nepůjde. Provedete jen zaúčtování daňovém základu.: 389(383)/321, 321/314DZ (vyúčt. uhr. zálohy bude také bez DPH).
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Taky si myslím, že ten doklad je chybně vystaven - zboží dodali letos a to platí DPH 21% tak měla být vyčíslena tato daň, ale když to naúčtuji na 38 tak ten účet potom vypořádám pře nákladový účet např. 548/389 ? Děkuji
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
... >>Váš dodavatel dobře vystavený DD nemá. Když s ním >>není >>domluva, vycházela bych z toho, že DPH ve výši 20% >>bylo vypořádáno už v r. 2012 v DD o přij. platbě. >>Takže >>teď ho už nebudete řešit a DPH +- vám do přiznání DPH >>nepůjde. >>Provedete jen zaúčtování daňovém základu.: >>389(383)/321, 321/314DZ (vyúčt. uhr. zálohy bude také >>bez DPH). >Taky si myslím, že ten doklad je chybně vystaven - >zboží dodali letos a to platí DPH 21% tak měla být >vyčíslena tato daň, ale když to naúčtuji na 38 tak ten účet >potom vypořádám pře nákladový účet např. 548/389 ? >Děkuji
Ne, to si nerozumíme. Myslela jsem, že se jedná o vyúčtování energií z r. 2012, proto účet 389. Ve vašem případě v r. 2012 bylo účtováno takto: úhrada zálohy na zboží 314/221 DD k přij. platbě 314DZ, DPH 20% 343 /314DD 314DD/314
rok 2013: 131/321, 321/314DZ Tou jejich chybně vystavenou DPH 21% ani DPH 20% vypořádanou v r. 2012 se již nyní nebudete zabývat.
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
§37a zák. o DPH doklad mají dobře - na nulu. Vše zaplaceno předem, žádné doplatky ani přeplatky. Do DPH vám to vůbec nestoupí. Základ daně je nula - základ daně ze zálohy je stejná jako cena zboží při dodání. (moc nevím, jakou úpravu ceny "Slevu" tam mají, předpokládám, že nějaká úprava, kdy si neporadí software).
základ daně z 2012 máte na 314 základ daně za zboží v 2013 je shodný se zůstatkem na 314
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
>>>>Obdržela jsem daňový doklad na 0 - v roce 2012 >>>>uhrazena záloha v plné výši, obdržen doklad o přij. >>>>platbě, >>>>nárokováno 20% DPH. >>>>Na dokladu z roku 2013 není uveden základ DPH ani >>>>výše >>>>DPH, fa je upravena "formou" slevy tak aby nedošlo k >>>>doplatku při změně výše DPH. Když začnu fa účtovat >>>>tak >>>>si přece nemůžu sama na doklad spočítat výši DPH - je >>>>to doklad nad 10 000,-- tu mi na té fa musí uvést >>>>dodavatel. Pokud to naúčtuji tak, že rozdíl DPH 1% >>>>dám >>>>do >>>>nákladů tak mi v záznamní povinnosti o DPH vyskočí >>>>odchylka - prostě nemám v pořádku základ DPH a když >>> >>> >>>Váš dodavatel dobře vystavený DD nemá. Když s ním >>>není >>>domluva, vycházela bych z toho, že DPH ve výši 20% >>>bylo vypořádáno už v r. 2012 v DD o přij. platbě. >>>Takže >>>teď ho už nebudete řešit a DPH +- vám do přiznání DPH >>>nepůjde. >>>Provedete jen zaúčtování daňovém základu.: >>>389(383)/321, 321/314DZ (vyúčt. uhr. zálohy bude také >>>bez DPH). >> > >§37a zák. o DPH >doklad mají dobře - na nulu. Vše zaplaceno předem, >žádné doplatky ani přeplatky. Do DPH vám to vůbec >nestoupí. >Základ daně je nula - základ daně ze zálohy je stejná >jako cena zboží při dodání. (moc nevím, jakou úpravu >ceny "Slevu" tam mají, předpokládám, že nějaká úprava, >kdy si neporadí software). > >základ daně z 2012 máte na 314 >základ daně za zboží v 2013 je shodný se zůstatkem na No ono je to takové nestandartní - v tom daňovém dokladu 2012 byl základ daně 164 667,5 a daň 32 933,50 = 167 601,-- a na tom letošním dokladu mají cenu po slevě jakoby základ daně 163 306,21 a daň žádnou. Aby nebyl žádný doplatek, tak tu cenu bez DPH právě upravili tou slevou. takže v tom základu je rozdíl 1 362,--- Kč. a to si myslím, že oni měli odvést a my bychom si to mohli nárokovat. Konečná částka je nula ale jiné základy a jiné daně...Moc díky za Váš čas. >314
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
DPH bylo uhrazeno v r. 2012 ve výši 20%, tudíž žádné DPH ve výši 21% se vás v r. 2013 netýká. Na žádných 1 362 Kč nárok na odpočet nemáte. FP v r. 2013 131/321 164 667,50 Kč 321/314 164 667,50 Kč
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Takže jste přistoupila na jejich chybně vystavený doklad. Už to prošlo příjmem na sklad? 132/131 je také ve výši 163.405?
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
ještě to nemá zaúčtované - půjde to rovnou do zakázky na 501, ale nemohu se s nimi domluvit.... psala jsem, že je takové divné.. :-)
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Divné to není, jen váš dodavatel nepochopil změnu výše sazby DPH z 20% na 21% a jak se to má správně fakturovat. Pokud půjde u vás účtování opravit, opravte FP na 164.667,50Kč, je to jediné správné řešení, vše ostatní bude jen napravování chyb nesprávně vystaveného dokladu.
Re: odchylka u DPH - DPH srpen!!
Souhlasím s Danielou - částka, která je na 314 z 2012 půjde přes 131 na 501 ve stejné výši. Žádný vliv na DPH. Taky bych to tak udělala.
