Vlákno názorů k dotazu Opravný platební kalendář od Daniela K. - Re: Opravný platební kalendář DPH bylo chybně vypočteno nebo...

Re: Opravný platební kalendář
Dobře. Děkuji :-)

Re: Opravný platební kalendář
Ještě prosím o radu. Za 9/13 uhradili nižší zálohu, než byl předpis zálohy. Na tuto zálohu byl vystavený výše uvedený pl. kalendář, který budu opravovat. 30.9.2013 jsem vystavila vyúčtovací fakturu na služby, kde odečítám skutečně zaplacené zálohy. Když teď budu opravovat ty PK, mám tu zálohu za 9/13 uvést tu, co skutečně uhradili, nebo podle předpisu? Nejlepší by myslím bylo, uvést tu skutečnou... Děkuji.

Re: Opravný platební kalendář
U vyúčtování k 30.9. postupujte již dle správně vystaveného PK a na vyúčtovací faktuře odečtěte zálohy ve výši, které vám byly skutečně uhrazeny. Také vám přeji hezký den.

Re: Opravný platební kalendář
A mám teda ten správný PK za 9/13 napsat na skutečně uhrazenou zálohu? Asi ano, že? A ještě prosím, jaké mám napsat datum na ten opravený PK? Podle původního nebo teď nové? Děkuji.

Re: Opravný platební kalendář
Nový PK, dle toho, jak to mělo být správně úplně od začátku:
1. DZ 5.000Kč, DPH 21% 250Kč, celkem 5.250Kč, den spl. 31.1.2013
2....
.
.
Datum vyhotovení PK 30.9.2013
(aby váš nájemce něměl obavy ze sankcí z vaší strany)

A na vyúčtovací faktuře odečtete skutečně uhrazené zálohy.

Re: Opravný platební kalendář
Bude mi to pak všechno sedět? PK tak, jak by měl být, podle toho odvedu DPH, a ve vyúčtovací faktuře se mi odečte jenom část záloh, těch uhrazených. Tu neuhrazenou zálohu už ale nedostanu, o to je přece vyšší vyúčtování. Ta neuhrazená záloha mi pak bude v Pohodě v pohledávkách vyskakovat jako neuhrazené... Jsem asi v tom moc zamotaná :-(

Re: Opravný platební kalendář
Po vyúčtování FV by vám mělo :-) vše účetně, finančně i z hlediska DPH souhlasit. Nezapomeňte v 9/13 odvést těch 2000Kč DPH (já ve svém sw bych si musela u těch splátek v PK za 1-8 nastavit DUZP na 30.9., abych to bez dodatečného přiznání dostala do září).
Jak to má Pohoda s nespárovanými úhradami u záloh vám neporadím.

Re: Opravný platební kalendář
Tak se na to podívám a snad mi to bude všechno sedět :-) Děkuji moc, jste zlatá :-) Hezký den.

Re: Opravný PK - prosím paní Danielu K.
Dobrý den, paní Danielo K., sedím pořád nad tím vyúčtováním a nějak si nevím rady. Prosím o pomoc. Předpisy záloh dle PK máme 17.850,24 Kč + DPH 3.749,76 Kč, celkem 21.600 Kč. Toto máme odvedeno dle přiznání k DPH. Skutečně zaplaceno je ale o 2.000,- Kč na zálohách míň, než je předpis, tedy 19.600,- Kč (základ 16.197,44 + DPH 3.402,56). Vyúčtování - náklad za služby je 17.451,09 Kč + DPH 3.665,91 Kč, celkem náklad 21.117,- Kč. Když odečtu skutečně zaplacené zálohy 16.197,44 a DPH 3.402,56 Kč, vyúčtovací faktura bude na rozdíl k dodanění +1.253,65 Kč +DPH 263,35 Kč, celkem k úhradě za vyúčtování 1.517 Kč. Kdyby byly zálohy řádně uhrazené dle PK, státu bysme za DPH z vyúčtované služby odvedli 3.665,91 Kč, a zálohy by se mi vlastně vynulovaly, tj. předpis záloh (uvádím jen DPH) je 3.749,76 Kč, uhrazené zálohy (uvádím jen DPH), pokud by byly uhrazeny dle PK 3.749,76 Kč, tzn. rozdíl by byl nula a já bych v přiznání k DPH měla jen ten náklad 3.665,91 Kč (DPH). Když ale nebyly zálohy uhrazeny dle PK, státu jsme odvedli 3.749,76 Kč (DPH) dle předpisu záloh dle PK, ve vyúčtovací fa jsme odečetli za skutečně uhrazené zálohy 3.402,56 Kč (DPH), tj. o 347,20 Kč (DPH) víc, protože jsme do přiznání zahrnuli i vyúčtovací fakturu, na které je DPH 3.665,91 Kč, které má být skutečně odvedeno... Takže mě teď napadá, že vystavím nějaké storno na tu neuhrazenou část zálohy 2.000,- Kč, tj. základ 1.652,80 + DPH 347,20 Kč, které bych také uvedla v přiznání k DPH, a pak by mi to sedělo. Nebo mě napadá jednodušší způsob, když stejně opravuji PK za 9/13, že bych v něm rovnou uvedla tu skutečně zaplacenou zálohu, pak by sedělo všechno... Snad jsem to napsala srozumitelně :-) Děkuij za radu.

Re: Opravný PK - prosím paní Danielu K.
....Když ale nebyly zálohy uhrazeny dle PK, státu jsme odvedli
>3.749,76 Kč (DPH) dle předpisu záloh dle PK, ve
>vyúčtovací fa jsme odečetli za skutečně uhrazené zálohy
>3.402,56 Kč (DPH), tj. o 347,20 Kč (DPH) víc, protože jsme
>do přiznání zahrnuli i vyúčtovací fakturu, na které je
>DPH 3.665,91 Kč, které má být skutečně odvedeno...
>Takže mě teď napadá, že vystavím nějaké storno na tu
>neuhrazenou část zálohy 2.000,- Kč, tj. základ 1.652,80 +
>DPH 347,20 Kč, které bych také uvedla v přiznání k
>DPH, a pak by mi to sedělo. Nebo mě napadá jednodušší
>způsob, když stejně opravuji PK za 9/13, že bych v něm
>rovnou uvedla tu skutečně zaplacenou zálohu, pak by
>sedělo všechno... Snad jsem to napsala srozumitelně :-)
>Děkuij za radu.

Napsala jste to tak podrobně, že víc už to snad ani nešlo :-) Zabralo vám to jistě hodně času a sama jste si odpověděla správně, přitom mně by stačily ty poslední věty. Ano, když už vytváříte nový PK k 30.9. 2013 uveďte v něm pro tentokrát tu skutečně zaplacenou zálohu, aby se vám vše účetně, finančně i v rámci DPH srovnalo.
(Pozn. pro další období: U PK, který budete vystavovat už správně na další období a následně pak vyúčtovávat v roce 2014, byste při nějaké nezaplacené záloze musela udělat ODD, protože by se to týkalo i DPH a šlo by do přiznání k DPH, ne storno, které se netýká DPH, ale jen účetnictví.) Hezký víkend.

Re: Opravný PK
Ještě dodatek k vystavování PK. Nám se více osvědčilo nevystavovat PK, jen mít ve smlouvě uvedenou měsíční (Q) úhradu nájmu a záloh na služby. A teprve k uhrazeným zálohám vystavovat DD k přijaté platbě, tím je jednodušší vyúčtování uhrazených záloh u služeb než vyúčtovávat služby dle PK, kde je část záloh neuhrazených.

Re: Opravný PK
Děkuji moc :-) Hezký den.