Re: přefatkurace za služby
O faktuře by neúčtovala. Jedná se o náklad jiné společnosti. Výdej z karty zaúčtujte na 378/2XX. Až Vám druhá firma zaplatí na Váš účet, zaúčtuje 2XX/378. Do textu si popište o co se jedná.
Re: přefatkurace za služby
Druhá firma má doklad o ubytování. Zaúčtuje doklad o ubytování do svých nákladů, ale peníze odešle na účet Vaší společnosti. Samozřejmě, vše zdokumentovat tak, aby bylo jasné, že došlo k záměně karty. Pro Vaši společnost je to jen tok peněz. Náklad je to druhé společnosti. Pohyb na PK zaúčtujete na 378, nemůžete to zaúčtovat do svých nákladů.
Re: přefatkurace za služby
hm. rozumím, jenže na dokladu je uvedena naše firma, a proto musím udělat přefakturaci... do nákladů jsem ani dávat nechctěla, zaúčtovala jsem si závazek 378x379, uhradila v bance 221x379 a vystavila přefakturaci 311x378 a čekám až mi to uhradí na 311 děkuji moc
Re: přefatkurace za služby
Aha - omlouvám se, tak to jsem na začátku nepochopila. Myslela jsem, že doklad za ubytování je na správnou firmu, jen Vám prošla platba za ubytování bankovním účtem. Postup pro přefakturace je uveden v ČÚS č. 19 bod 3.1.3. Účtovala bych rozvahově jako Vy, ale přes účet 315 (vytvořte si anal. účet pro přefakturaci) a s DPH. Daň přiznáváte na vstupu i na výstupu, tak není s DPH co řešit. Doklad za ubytování: 315/321 + 343/321 Platba kartou: 321/221 Vydaná faktura: 311/315 + 311/343 Platba za fakturu: 221/311 Na vydanou fakturu napište text: "Přefakturováváme Vám ubytování ....."
Re: přefatkurace za služby
díky moc.. mně ještě zajímalo jestli si oni uplatní DPH, ale je to přefakturace od nás, takže snad nevadí, že původní doklad za ubytování nebyl vystaven na jejich firmu.. ale děkuji moc za pomoc Blanka
Re: přefatkurace za služby
Ano, DPH si uplatní obě společnosti. Tím, že přefakturováváte, není závadou, že doklad není na jejich společnost. Do nákladů dostanou ubytování přes Vaši fakturu.
