Re: vydaná faktura po splatnosti
Je to složitější, doporučuji pročíst zákon o rezervách, zákon o dani z příjmu §24. Částečně můžete pohl. odepsat. Nejprve vytvořit 20% opr. položky z ceny vč. DPH, následně těch 20% daň. odepsat, zbytek nedaňově. Vůči firmě nesmíte mít žádný závazek, tuším. Snad ještě někdo poradí.
Re: vydaná faktura po splatnosti
protože obě vč. DPH přesahují 30 tis. Kč, můžete pouze k jedné po 12 měsících po splatnosti vytvořit daňovou OP ve výši 100% dle §8c ZoR -558/391 k té druhé vytvoříte po 6 měsících od splatnosti daňovou OP ve výši 20%; pokud ji nebudete soudně vymáhat a jste si jistim že nebude uhrazena, můžete 20% OP zrušit a ve výši 20% daňově odepsat dle §24 odst. 2 písm. y) ZDP na část pohledávky, ke které nebudete tvořit daňové OP, byste měla vytvořit účetní OP dle účetních předpisů 559/391
