Vlákno názorů k dotazu Prodej auta na protiúčet od Daniela K. - Re: prodej auta na protiúčet >Dobrý den,>už jsem se...

Re: prodej auta na protiúčet
>Dobrý den,
>už jsem se do toho všeho zamotala,prosím poraďte s
>účtováním.
>
>koupilo se nové auto na firmu, staré se dalo na
>protiúčet, do toho zaplaceny dvě zálohy.
>
>1.11. záloha 41.322,31 + dph 8.677,69, účtovala jsem
>052/321 a 343/321. ????
Správně by mělo být: banka uhr. zál 052/221
DD k uhr. zál. 052DD,343/321DD, 321DD/052 k úhradě 0 Kč

>17.12. zaplacena záloha 289.420 (nemám daňový doklad s
>rozpisem dph), účtovala jsem celé na 321 anal. (kam
>účtujeme zálohy,než dojde doklad).
>
>18.12. jsme vystavili dle výkupní smlouvy fakturu na
>staré auto 170.000 vč. dph, účtovala jsem 311/641 bez
>dph + 311/343 dph.
>
>došla faktura, kde je cena nového auta celkem bez dph
>421.008,31 + dph 88.411,75 ... to zaúčtuji 042/321 a
>343/321,
>z této celkové ceny 509.420,06 odečetli na této
>faktuře 50.000, 289.420 a 170.000 a hal.vyrovnání 0,06. cena
>na faktuře 0,-- Kč.
>
>jak tuto došlou fakturu zaúčtovat? pořád mi to nějak
>nevychází.
>
>děkuji

FP:
042,343/321 509.420,06 Kč,
321/052DD,343 50.000 Kč (odečet uhr. zálohy, na kterou jste obdrželi DD na přijatou platbu),
321/321AU uhr.zál. (správně má být účtováno na 052) 289.420 Kč,
321/311 170.000 Kč zápočet FP s FV (za prodej starého auta),
-548/-321 0,06 Kč hal.vyr.
K úhradě 0 Kč.

(Dle mě nemáte dobře zaúčtovaný DD k přijaté platbě, proto vám účtování nevychází - správné účtování jsem vám napsala k záloze z 1.11. )
052 uhr. záloha na HM
052DD zál. z DD k přijaté platbě
321DD pomocný účet nutný k zaúčtování DD na přijatou platbu