Vlákno názorů k dotazu Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý chyba od Zuza123 - Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c já bych kontaktovala...
-
Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
-
Zdena R (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
>>>>>Dobrý den,
>>>>>prosím o radu jak řešit. Jsme firma s.r.o. dodáváme a
>>>>>montujeme okna. Ve 4/2012 jsme vystavili fakturu jiné
>>>>>firmě také s.r.o. na dodávku a montáž oken. Byl
>>>>>udělán
>>>>>přenos daň. povinnosti DPH 20%. Bylo do bytu, který
>>>>>vlastní firma a pronajímáho. Vše proběhla bez
>>>>>problému
>>>>>z
>>>>>jejich stany nepřišla žádná námitka. Až nyní šla tato
>>>>>firma na kontrolu bylo jim řečeno, že tato faktura je
>>>>>špatně. Majitel kontrolované firmy nám zavolal a chce
>>>>>po nás vystavit fakturu opravenou s odvodem DPH.
>>>>>Bohužel je to stará záležitost, daně odevzdané vše
>>>>>uzavřeno
>>>>>atd.... Vůbec nevíme co si máme počít jak reagovat,
>>>>>protože nikdo už si přesně nepamatuje co klient
>>>>>tenkrát
>>>>>řekl atd. Teď je otázkou co dělat dál. Kontaktovat Fú
>>>>>co dělat nebo jakým způsobem to opravit? Máme
>>>>>kontaktovat Fú? Nemám tušení jak reagovat a co dělat,
>>>>>zavolal
>>>>>nám jen ten majitel firmy jinak nikdo.
>>>>>
>>>>>Moc děkuji za všechny rady.
>>>>>
>>>>>MŠ
>>>>
>>>>já bych kontaktovala fu, tam snad poraděj nejlépe,
>>>>jak
>>>>to vyřešit.
>>>
>>>Ještě jeden dotaz: Byl odběratel v době
>>>dodávky/fakturace plátcem DPH ?
>>
>>Dobrý večer, v době dodávky byl odběratel plátcem.
>>Sdělil nám, že výměna byla provedan bytě, který
>>vlastní
>>firma, pronajímá ho a tím pádem tam není možně udělat
>>přenos. Tak nevím...
>>Děkuji za rady
>
>Že by pronájem, za který inkasují peníze, nebyl
>ekonomickou činností? To ať poradí odborníci.
§ 5/2 ZDPH: Za ekonomickou činnost se také považuje využití hmotného a nehmotného majetku za účelem získání příjmů, pokud je tento majetek využíván soustavně.
Nejsem odborník:-)
>
>Uvažte, že za dodatečné přiznání k DPH vám nejspíš
>bude vyměřeno penále... -
Zdena R (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
znění zákona o DPH platné k 1. 4. 2012:
§ 92e
Poskytnutí stavebních nebo montážních prací
Při poskytnutí stavebních prací, které podle sdělení Českého statistického úřadu o zavedení Klasifikace produkce (CZ-CPA) uveřejněného ve Sbírce zákonů odpovídají číselnému kódu klasifikace produkce CZ- -CPA 41 až 43 platnému od 1. ledna 2008, plátci použije plátce režim přenesení daňové povinnosti.
Poskytli jste stavební práce zařazené pod kódy 41 až 43 CZ-CPA? Poskytli.
Byli jste oba plátci DPH? Byli.
Režim přenesení daňové povinnosti byl podle mého názoru použit správně. -
xxxx (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
>>>>>montujeme okna. Ve 4/2012 jsme vystavili fakturu jiné
>>>>>firmě také s.r.o. na dodávku a montáž oken. Byl
>>>>>udělán
>>>>>přenos daň. povinnosti DPH 20%. Bylo do bytu, který
>>>>>vlastní firma a pronajímáho. Vše proběhla bez
>>>>>problému
>>>>>z
>>>>>jejich stany nepřišla žádná námitka. Až nyní šla tato
>>>>>firma na kontrolu bylo jim řečeno, že tato faktura je
>>>>>špatně. Majitel kontrolované firmy nám zavolal a chce
>>>>>po nás vystavit fakturu opravenou s odvodem DPH.
>>>>>Bohužel je to stará záležitost, daně odevzdané vše
>>>>>uzavřeno
>>>
>>>Ještě jeden dotaz: Byl odběratel v době
>>>dodávky/fakturace plátcem DPH ?
>>
>>Dobrý večer, v době dodávky byl odběratel plátcem.
>>Sdělil nám, že výměna byla provedan bytě, který
>>vlastní
>>firma, pronajímá ho a tím pádem tam není možně udělat
>>přenos. Tak nevím...
>>Děkuji za rady
>
>znění zákona o DPH platné k 1. 4. 2012:
>§ 92e
>Poskytnutí stavebních nebo montážních prací
>Při poskytnutí stavebních prací, které podle sdělení
>Českého statistického úřadu o zavedení Klasifikace
>produkce (CZ-CPA) uveřejněného ve Sbírce zákonů odpovídají
>číselnému kódu klasifikace produkce CZ- -CPA 41 až 43
>platnému od 1. ledna 2008, plátci použije plátce režim
>přenesení daňové povinnosti.
>
>Poskytli jste stavební práce zařazené pod kódy 41 až
>43 CZ-CPA? Poskytli.
>Byli jste oba plátci DPH? Byli.
>Režim přenesení daňové povinnosti byl podle mého
>názoru použit správně.
>
To zní celkem přesvědčivě.
Ať vám pan majitel sdělí, dle kterého § ZDPH by to nemělo být v režimu PDP. Potom to ještě zkonzultujte na FÚ. Spíš to vypadá, že se odběratel chce vyhnout nějakému problému s nadměrným odpočtem při kontrole... -
Lenka F. (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Jediný problém bych viděla v sazbě DPH, do bytu by měla být snížená (při dodržení podmínek pro soc. bydlení), to ale určitě není nic, co by při kontrole FÚ napadl, jestli bylo odvedeno víc. Při uplatnění má odběratel problém bez ohledu na výši DPH, byt určitě pronajímá na bydlení a tudíž jako osvobozené plnění, faktura od dodavatele ale byla správně s PDP, toho nárok na uplatnění DPH u odběratele nezajímá. Pronájem bytu je ekonomická činnost. -
MŠ (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Děkuji za odpovědi. Tak tahle varianta mě nenapadla. A můžeme se nějak bránit? Má to vůbec smysl, když on je na kontrole z finančáku. Něco jim řekl a oni na základě toho řekli, že je fa špatně? Jde o to, že pro nás to znamená otevřít dph starého roku, daně atd...A to si ještě myslím, že může následovat kontrola naší firmy a penále...
Děkuji všem. MŠ -
xxxx (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Proč důkazy? Proč svědci? ZDPH byl nejspíš naplněn vystavením fa s PDP. Byly dodané stavební nebo montážní práce plátci DPH. Ekonomická činnost je snad požadovaná až v nějakém dodatečném výkladu. Moje první cesta by směřovala na FÚ. Případně bych požadoval nález kontroly, která uvedené faktuře něco vytýká.
Otevírat starý rok je hodně špatné řešení. -
. (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Prosím "Informace GFŘ a MF k režimu přenesení daňové povinnosti na DPH ve stavebnictví - § 92e zákona o DPH" ze dne 9.11.2012 již neplatí? Samozřejmě mám na zřeteli, že "Informace" není zákon.
http://www.financnisprava.cz/cs/dane-a-pojistne/dane/dan-z-pridane-hodnoty/informace-stanoviska-a-sdeleni/rezim-preneseni-danove-povinnosti/informace-gfr-a-mf-k-rezimu-preneseni-da-613 -
xxxx (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Tahle informace ledacos vysvětluje (ale není to zákon), např.: "Z hlediska jistoty u poskytovatele plnění jde-li o správnost zdanění lze doporučit, aby příjemce plnění písemně prohlásil, že přijaté plnění použije výlučně pro účely, které nejsou předmětem daně resp. příjemce ve vztahu k danému plnění nevystupuje jako osoba povinná k dani."
Takže se ptám: Prohlásil příjemce něco takového? Pokud ne, je to další bod pro dodavatele, který dle dostupných indicií postupoval správně.
A ještě něco - informace byla zveřejněna o rok dříve. :-) -
Zdena R (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Dle mého názoru nemohlo s.r.o. nic takového prohlásit. Použití přijatého plnění pro soukromou potřebu lze u právnické osoby vyloučit. Použití výlučně pro plnění, které není předmětem daně, také. Pronájem je předmětem daně, může být osvobozen od daně bez nároku na odpočet. Pronájem je ekonomickou činností, s.r.o. tedy vystupuje jako osoba povinná k dani. -
. (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Na mě to celé dělá dojem, jako kdyby byl byt "pronajímán" majiteli či jednateli firmy. Ale to už se dostáváme do oblasti dohadů. Někde bude zakopaný pes, když kontrola daňový doklad s přenosem neuznala. Ještě jsem našla k tomu článek, ale přiznám se, že sama nevím.
http://portal.pohoda.cz/dane-ucetnictvi-mzdy/dph/rezim-preneseni-danove-povinnosti-u-stavebnich-pra/ -
xxxx (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Nevíme, jestli kontrola neuznala doklad nebo jeho chybné ne/zařazení do výpočtu vratky DPH. Řekl bych že je obvyklý postup, když kontrola dá možnost do určité doby chybu napravit a v tomto případě by náprava znamenala ukázat doklad s DPH, který není nutné do DPH vůbec započítávat. -
Zdena R (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Naše dohady stojí na telefonickém sdělení jednatele. Kdo ví, co jim bylo při kontrole řečeno. Zhotovitel podle mého názoru postupoval v souladu se zněním zákona o DPH - stavební práce + vztah mezi dvěma plátci - jiné podmínky ZDPH nekladl. Předpokládám, že mají objednávku nebo SoD, ve kterých je uvedeno DIČ objednatele. Pokud připustíme, že přijetí plnění, které objednatel použije výhradně k činnostem osvobozeným od daně bez nároku na odpočet, není předmětem daně, pak měl zhotoviteli předat dokument, ve kterém toto prohlásil. Stála bych na svém a nic bych neopravovala. Určitě by bylo dobré kontaktovat FÚ. -
xxxx (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Netuším, co vše lze považovat za plnění, které není předmětem daně. Je to i nákup, u kterého dopředu vím, že si daň na vstupu neuplatním? Pro mne ano, pro dodavatele jistě ne. V případě, že se na dodávku může vztahovat PDP, nezbývá dodavateli nic jiného, než ji uplatnit, pokud odběratel nechtěl jinak.
Jen FÚ má jistotu, že mu to penále nakonec někdo zaplatí... -
Bárah (neregistrovaný)
Re: Přen.daň.pov na FaVyd.z r.2012-prý c
Opravdu vy buďte v klidu a nic nepředělávejte. Pokud jste oba dva plátci a oni byt pronajímají, tak z vaší strany vše proběhlo v pořádku. Ale pokud ONI pronajímají dále neplátci, tak oni měli fakturu v režimu PDP pouze na vstupu a na výstupu měli daň zaplatit. A tvrzení musí doložit oni, ne vy. Vy jim můžete být nápomocni, ale ne tím, že teď budete předělávat faktury....
BusinessCenter.cz do mailu
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
