Re: Přefakturace na Slovensko
>>Dobrý den, jsme plátci DPH a přefakturováváme firmě >>na >>SK-plátci DPH náklady na ubytování, repre a notebook. >>Nevím jaký režim DPH bude mít faktura(přechýlení nebo >>služba). Prosím o pomoc děkuji. E. >ubytování kde? co je v tom repre? notebook si >slovenská firma odvezla do SR?NB si odvezli do SK, repre bylo pohostinství a ubytování proběhlo na slovensku. Děkuji moc!
Re: Přefakturace na Slovensko
nejde o žádnou přefakturaci, ale o prodej zboží a poskytnutí služeb dodání NB je osvobozeno od DPH dle §64 ZDPH, pokud budete schopni prokázat, že bylo dodáno do SR (potvrzený dodací list, čestné prohlášení odběratele o vývozu atd.), ř. 20 přiznání a SH kód 0 pohostinství a ubytování má místo plnění tam, kde došlo k poskytnutí pokud v SR fakturujete bez DPH dle §10 a 10c ZDPH, ř. 26 přiznání
Re: Přefakturace na Slovensko
ještě mě napadlo - pokud repre přefakturujete, neúčtujete ho na 513 nedaňový náklad, ale na 518, protože budete mít výnos na 602
