Re: Souhrnné hlášení
souhrnné se podává, pokud máte plnění na ř. 20 - dodání zboží do EU s kodem 0, nebo dodání služeb dle § 9/1 na ř. 21 s kodem 3 , je jedno že fakturace jednou, musí být plátci
Re: Souhrnné hlášení
chápu z toho tedy dobře, že pokud je plnění služby zde v čechách pro zahraničního odběratele, tak fakturuji bez DPH a nikam to neuvádím a pokud je plnění služby v cizině, fakturuji také bez DPH uvedu jak v přiznání pro DPH na řádku 21 tak i v souhrnném hlášení? já se v tom nějak ztrácím. Nevím co znamená kod 3, děkuji moc K.
Re: Souhrnné hlášení
kód 3 se vyplní v souhrnném hlášení u služeb, místo plnění určíte dle §9 odst.1 nebo dalších § 10 atd. pro služby i když službu poskytujete zde, místo plnění může být mimo ČR dle sídla odběratele každou službu musíte posoudit zvlášť dle ZDPH nejlépe je se přímo zeptat na konkrétní službu
Re: Souhrnné hlášení
pokud je služba dle § 9/1 pro plátce z EU, fakturujete bez daně a plnění uvedete na ř. 21 přiznání a k tomu pošlete souhrnné hlášení, při vyplnění je tam kod 3 pokud fakturujete tuzemci fakturujete normálně s daní ř. 1 a odvedete ve svém přiznání, záleží ale opravdu vždy na konkretní službě jak píše alli
Re: Souhrnné hlášení
Děkuji, už to začínám "trochu" chápat, takže pokud jde o slovenského odběratele, tak podle §9/1 je místem plnění jeho sídlo. čili fakturuji bez daně, uvedu na ř.21+souhrnné. Jde o službu nějaký rozbor údajů, analýza tak snad je to ok
