Vlákno názorů k dotazu Daňové přiznání - nedaňové náklady od jinka - Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady Co to je...
-
Dotaz je starý, nové názory již nelze přidávat.
-
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Jde o autoopravnu, přijede se auto na opravu, vystaví zakázka. Jakmile je hotová, udělá se faktura, pokud se platí bankou, ale ve většině případů se platí hotově. Děláme měsíční uzávěrky.
Do nedokončené výroby dáváme zakázky, které nejsou vyfakturované ještě, nebo nejsou zaplacené hotově, a dáváme tu materiál a 30% redukovaných výkonů. I když zakázka je hotová, tak nám tu na 121 zůstávají viset, dokavaď to v hotovosti nezaplatí, nebo se to nevyfakturuje
.
Co daný měsíc přibude, to jde na 121/611 plusem (materiál + 30% redukované výkony), co se zaplatí nebo vyfakturuje, to jde na 121/611 mínusem (opět materiál + 30% redukované výkony).
už to tak funguje roky, já to jen převzala a pokračuju v tom dál.
Na konci roku 2012 jsem zakázky, o kterých víme, že už nám nezaplatí a neustále tam figurují, tak jsem je z nedokončené výroby chtěla vyhodit.
Jenomže jsem fakt dala na účet 549/121 materiál a CELÉ redukované výkony u každé zakázky, tudíž mi to nesedělo, a vůbec mi to nepřišlo.
Potřebovala jsem to opravit tak, aby tam bylo jen materiál a těch 30% redukovaných výkonů, tudíž to snížit o těch cca 16570 kč. -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Ono je to v podstatě jedno, děláme to dobře, byly tu kontroly finanční, a vše v pořádku...
Ale... prostě jsem na konci roku 2012 účtovala 549 nedaňové / 121 částku o těch 16570 větší, než měla být.
V roce 2013 bych to potřebovala opravit, dala jsem 549 / 121 a mínusem 16570. Na účtech mi to sedí, nicméně, v daňovém přiznání mi vyskočila chyba, že je tam ta mínusová položka na nedaňových nákladech.... -
xx (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Jasné, minus tam být nemůže. Takže plusem 121/6xx nebo v případě významnější částky nově 121/42x (více ve vyhlášce 500/2002 Sb.) a současně opravit ve výkazech minulé období.
Jen dotaz - plátci DPH nejste? Jinak by ty nevyúčtované služby zcela jistě nebyly v pořádku. -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Plátcem DPH jsme....
teď jste mě dostala, protože fakt nad tím víc přemýšlím, a mám to asi fakt blbě.... už v tom roce 2012 to muselo být blbě.... přitom mi to tak říkal externí účetní, že to tak mám udělat...
Popíšu to takto, platba fakturou, tak je v pohodě.
ale platba v hotovosti:
zakázka dojde, vyúčtuje se, a pokud vše proběhne v pořádku, zákazník zaplatí (v 95%) ihned, dá se do tržeb, DPH a vše se naúčtuje.
Pokud je to na přelomu měsíce, tak se dá do nedokončené výroby, a dá se tam ten materiál, plus 30% redukovaných výkonů. Další měsíc se to dodělá, zaplatí, z nedokončené výroby to vyskočí pryč, jde do tržeb, dph se účtuje, vše jak má být.
Ale, jsou právě případy, kdy je to na přelomu měsíce, jde to do nedokončené výroby, a on nedojde třeba půl roku to zaplatit a zůstává to tam viset. a pár takových zakázek nám viselo už dlouho a víme, že to nedostaneme ty peníze.
A to je právě to, co jsem chtěla vyřadit. A udělala jsem to na radu účetního externího, a vidím, mám to blbě....
Co teď? -
xx (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Určitě bych se zamyslela nad nějakou změnou, aby byly respektovány i zákony. Ve většině případů půjde asi o běžné služby, které jsou uskutečněny provedením služby. Ať zákazník přijde, či nepřijde, měla by být zakázka vyúčtována. I faktura se dá uhradit hotově. Nebo navést do agendy ostatních pohledávek (pokud program umožňuje). -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Jasně, chápu to.
Vystaví se prostě faktura. a jestli bude uhrazena v hotovosti nebo bankou, to je už jedno. Ale půjde to správnou cestou. Je to tak správně, chápu to.
Jak to ale udělat teď? Jak to opravit? daňové přiznání z roku 2012 asi těžko opravím. Správně bych měla na všechny ty zakázky vystavit faktury, a pak asi udělat odpis pohledávek, že? -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Jak to ale napravit účetně? já to na konci roku 2012 vlastně dala do přiznání... tak jak jsem psala 549/121. už tam to bylo špatně udělané.
My opravené auto vrátíme, ať je to jak je to, nemůžeme si ho tady nechat, je to někde ze zákona... bohužel. Vesměs fakt to je na důvěře... -
xx (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Odepsanou NV už zřejmě nenapravíte - či napravíte odvodem DPH za nějaké minulé období? (s jeho následným nedaňovým odpisem, jakožto pohledávky). To už si musíte sami rozhodnout, zda napravíte skutečně vše.
Důležité je vyřešit a napravit neuzavřená období - aby tam byla jen skutečná nedokončená výroba. -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
takže to, co jsem na konci roku 2012 odepsala, tak už je prostě odepsané a nezměním to... tím pádem mi nesedí ale účet 121..., mám tam ten rozdíl 16570 kč :(
Já myslela, že když to dám teď mínusem tu částku na 549/121, tak to bude ok. účet 121 bude tím pádem tak, jak má být, a bude to ok. Ale asi to nebude tak jednoduché...
Toto jsme fakt řešili až na konci toho roku 2012, neděláme to každý rok...
Potřebuji teď opravit toto, jako první krok, aby to sedělo a samozřejmě druhý krok bude vystavení všech faktur u těch zakázek (je jich ještě asi 6), které jsou nezaplacené, ale hotové. -
alen1 (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
>Jasně, chápu to.
>Vystaví se prostě faktura. a jestli bude uhrazena v
>hotovosti nebo bankou, to je už jedno. Ale půjde to
>správnou cestou. Je to tak správně, chápu to.
>
>Jak to ale udělat teď? Jak to opravit? daňové přiznání
>z roku 2012 asi těžko opravím. Správně bych měla na
>všechny ty zakázky vystavit faktury, a pak asi udělat
>odpis pohledávek, že?
Mj. co dostane za doklad do ruky ten dotyčný, který si odváží opravené auto?
Na základě něčeho přece musí vědět, co má zaplatit za opravu?
> -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Nedostane nic. To jsou takoví ti kamarádíčci, kteří vemou auto s tím, že dojdou zítra a zaplatí to (A tehdy by dostali vyúčtování a tehdy by to šlo klasicky z nedokončené pryč). Pak je voláme x-krát, pořád nemají čas..... a pak je to 3 roky a prostě už nezvednou ani telefon.....
není těch zakázek moc, ale jsou takoví. -
Radka Rýzová (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
Já vím, že teď nemůžu dělat odpis pohledávek. Vím už taky, jak to řešit do budoucna, vím, že jsme to dělali špatně. Já přebrala účetnictví po externím účtaři (ten to tu dělal x let), já to dělám dva roky tady a snažím se trošku napravit nějaké věci, včetně tohoto.
Vím, jak to do budoucna řešit s těmi zakázkami.
Potřebuju ale teď fakt nějak napravit tu chybu, co byla udělaná na konci toho roku 2012, kdy mi nesedí účet 121, a potřebovala bych ho opravit, a nevím jak.... -
alen1 (neregistrovaný)
Re: Daňové přiznání - nedaňové náklady
>Jde o autoopravnu, přijede se auto na opravu, vystaví
>zakázka. Jakmile je hotová, udělá se faktura, pokud se
>platí bankou, ale ve většině případů se platí hotově.
>Děláme měsíční uzávěrky.
>
>Do nedokončené výroby dáváme zakázky, které nejsou
>vyfakturované ještě, nebo nejsou zaplacené hotově, a
>dáváme tu materiál a 30% redukovaných výkonů. I když
>zakázka je hotová, tak nám tu na 121 zůstávají viset,
>dokavaď to v hotovosti nezaplatí, nebo se to nevyfakturuje
Nedokončenou výrobou ale přeci není ta část zakázek, která je hotová, ale nezaplacená. V tom případě má být vyfakturována. Zákazníkovi přeci zakázku předáváte, tudíž fakturujete.
>.
>Co daný měsíc přibude, to jde na 121/611 plusem
>(materiál + 30% redukované výkony), co se zaplatí nebo
>vyfakturuje, to jde na 121/611 mínusem (opět materiál + 30%
>redukované výkony).
>už to tak funguje roky, já to jen převzala a pokračuju
>v tom dál.
>
>Na konci roku 2012 jsem zakázky, o kterých víme, že už
>nám nezaplatí a neustále tam figurují, tak jsem je z
>nedokončené výroby chtěla vyhodit.
>Jenomže jsem fakt dala na účet 549/121 materiál a CELÉ
>redukované výkony u každé zakázky, tudíž mi to
>nesedělo, a vůbec mi to nepřišlo.
>Potřebovala jsem to opravit tak, aby tam bylo jen
>materiál a těch 30% redukovaných výkonů, tudíž to snížit o
>těch cca 16570 kč.
Mám ale pochybnosti o účtování. Bez ohledu na to obecně:
Vy jste vyloučila na ř. 40 mínusem?
Některé záporné náklady se vylučují na ř. 112 s plusovým znaménkem-
BusinessCenter.cz do mailu
Objednejte si zdarma náš týdenní newsletter. Aktuální články a důležité informace tak budete mít vždy po ruce ve svém mailu.
