Re: přefakturace ubytování ze zahraničí
je sice divné, že ubytování je bez německé DPH (místo plnění by mělo být dle §10 ZDPH v SRN), ale možná pokud přefakturovali, zahrnuli do ceny i DPH mimo přiznání k DPH a na 513, pokud jde o nedaňový náklad
Re: přefakturace ubytování ze zahraničí
Přímo do faktury uvedli DPH 0% a připojili i původní fakturu, která šla na ně a byla s DPH. Dopočítávat DPH (reverse charge) tedy nemám?
Re: přefakturace ubytování ze zahraničí
Celková nám fakturovaná částka se shoduje se základem DPH u původních faktur. Rozumím tomu dobře, že DPH tedy nemám vůbec řešit? Jestli tomu dobře rozumím, nemám tedy DPH vůbec řešit.
Re: přefakturace ubytování ze zahraničí
to vypadá, že Němci zapomněli připočíst DPH, ale německý ZDPH neznám, takže netuším, zda je tam nějaká výjimka pokud jde opravdu pouze o ubytování, tak dle našeho ZDPH je místo plnění v SRN, takže mimo přiznání
Re: přefakturace ubytování ze zahraničí
ubytování poskytnuté v SRN nepodléhá samovyměření DPH v ČR jak jsem psala, mohli se Němci splést a pojmout to jako reverse charge a uvést vás do svého SH, váš správce daně vás pak může vyzvat k objasnění, proč nemáte v přiznání my vám můžeme poradit pouze obecně, neznáme ani smlouvu (co je předmětem plnění), ani nevidíme, co je uvedeno na faktuře (např. věta reverse charge nebo osvobozeno od DPH) fakturu bych nevracela, ale zkusila se s nimi domluvit, proč fakturují bez německé DPH zkuste si to tedy s nimi vyjasnit,
ČLÁNKY DO MAILU