Vlákno názorů k dotazu Vyúčtování služeb za rok 2013 od . - Re: Vyúčtování služeb za rok 2013 Vytvořili jsme na...

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
A jak jste účtovali ten interní doklad 518/?

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Hradilo se to čtvrtletně, takže každý měsíc jsem vytvořila ID 518/325 a na konci čtvrtletí uhradila 325/221 = 10 000 Kč

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Zálohy se účtují 314 / 221

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Jedná se o pronajímatele FO. I tak by mělo být 314?

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Jaký je rozdíl mezi tím, když zaplatíte zálohu FO či PO?

Máte chybně dokladovou inventuru k 31.12.2013, nemluvě o chybně zpracovaném účetnictví / viz. chybějící zůstatek na účtu 314 atd. Když přijde kontrola z FÚ a zjistí to, tak v případě akurátních úředníků to může firmu vyjít draho.

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Mám takhle vodné ... čtvrtletní zálohy a účtuji:

záloha ... 314 / 221 a odvedu DPH
ID ... 502 / 389 ... tím si vytvářím dodad a zároveň dávám do nákladů

vyúčtovací faktura ... 389,343/321 a odpočet záloh -314,343/321

Dorovnám dohad buď 502/389 nebo 389/502

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Takže na zálohách na 314 Vám "nevisí" 40.000 Kč?

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Na účtu 314 mi nevisí 40 000 Kč. Účtuji na účet 325.

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Vy jste o žádných zálohách neúčtovala, nikde neevidujete na rozvahovém účtu nevyúčtovanou zálohu, takže budete muset
vyúčtovací fakturu zaúčtovat 2.955 518/321 a netuším, jak to bude s daňovou uznatelností v tomto případě...

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Hlavně ale letos už bych pokračovala tak, jak vám v diskusi všichni radí, tzn. správně! Zálohy na 314, na konci roku dohadné položky na jednotlivé služby stanovené dle skutečnosti předchozího roku ...

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
Při vašem nesprávném účtování, zaúčtujete nyní:
2.955 Kč 518DN/325
a letos budete účtovat : 314/221 úhrada záloh
k 31.12. 2014 vytvoříte dohadnou položku 518/389
a po vyúčtování služeb za r. 2014 v r. 2015 389/325, 325/314

Re: Vyúčtování služeb za rok 2013
>>>>>>>>>>>Dobrý den , v roce 2013 jsme na zálohách za služby
>>>>>>>>>>>uhradili celkem 40 000 Kč. Dnes jsem teprve odbržela
>>>>>>>>>>>vyúčtování za rok 2013 ve výši 42 955 Kč. Částku 2
>>>>>>>>>>>955
>>>>>>>>>>>kč
>>>>>>>>>>>uhradím z BÚ, jak mám prosím zaúčtovat, když se
>>>>>>>>>>>vztahuje k předchozímu roku? Moc děkuji
>>>>>>>>>>
>>>>>>>>>>Vytvořili jsme na tyto služby v roce minulém dohadnou
>>>>>>>>>>položku?
>>>>>>>>>
>>>>>>>>>Nevytvořili.
>>>>>>>>
>>>>>>>>Takže vyúčtování zauctujete normálně do faktur,
>>>>>>>>odectete zaplacené zálohy a zbývající částku
>>>>>>>>zaplatíte.
>>>>>>>>Platbu v bance zauctujete jako ostatní úhrady
>>>>>>>>závazku.
>>>>>>>>Pokud vedete účetnictví, tak Vám vznikla škoda z
>>>>>>>>důvodu nezauctovani dohadne položky.
>>>>>>>>Nyní je cely náklad roku předchozího daňově
>>>>>>>>neuznatelny.
>>>>>>>
>>>>>>>Nebo můžete podat dodatečné daňové přiznání.
>>>>>>>
>>>>>>>Hezký den!
>>>>>>
>>>>>>Moc Vám děkuji za rady. Ještě jsem Vám zapomněla
>>>>>>napsat, že dohadné položky jsme si sice nevytvářeli,
>>>>>>ale
>>>>>>každý měsíc v roce 2013 jsme vytvářeli interní doklad
>>>>>>na
>>>>>>518 daňově. Znamená to tedy, že těch uhrazených 40
>>>>>>000
>>>>>>Kč máme zaúčtováno v roce 2013 daňově a rozdíl 2 955
>>>>>>Kč, který musím doplatit, bude nedaňově? Poradil
>>>>>>byste
>>>>>>mi prosím ještě někdo jak toto zaúčtovat? Moc Vám
>>>>>>děkuji
>>>>>
>>>>>A jak jste účtovali ten interní doklad 518/?
>>>>
>>>>Hradilo se to čtvrtletně, takže každý měsíc jsem
>>>>vytvořila ID 518/325 a na konci čtvrtletí uhradila
>>>>325/221
>>>>= 10 000 Kč
>>>
>>>Takže na zálohách na 314 Vám "nevisí" 40.000 Kč?
>>Na účtu 314 mi nevisí 40 000 Kč. Účtuji na účet 325.
>
>Při vašem nesprávném účtování, zaúčtujete nyní:
>2.955 Kč 518DN/325
>a letos budete účtovat : 314/221 úhrada záloh
>k 31.12. 2014 vytvoříte dohadnou položku 518/389
>a po vyúčtování služeb za r. 2014 v r. 2015 389/325,
>325/314