Vlákno názorů k dotazu Zrušení závazku zrušením pohledávky? od Daniela K. - Re: Zrušení závazku zrušením pohledávky? Provedete Započtení dle NOZ...

Re: Zrušení závazku zrušením pohledávky?
Provedete Započtení dle NOZ §1982 a násl.
Z vyúčtování energií za r. 2013 vyšel nájemci přeplatek na MD -311
a z nájemného 311/602 nedoplatek?
Na základě započtení zaúčtujete 311/395 a 395/311.
(Přes účet 395 se účtuje proto, aby vám to "vypadlo" v sw i ze salda.)

Re: Zrušení závazku zrušením pohledávky?
Účtu ji to takto (nastaveno od účetní poradkyně, jsem totiž účetní samouk):
vyúčtování energií za nájemcem - vytvořena pohledávka
energie : 315/378xxx
zálohy: -315/324xxx ........ vznikl přeplatek

pohledávka za nájemcem
nájem: 315/602
zálohy energie: 315/324xxx
a já si nevím vůbec rady, kam co zaúčtovat ..... jestli tu pohledávku mám "zrušit" ve vyúčtování energií, nebo interním dokladem. Omlouvám se, za nejspíš opravdu stupidní dotaz, ale už se v tom plácám a účetní je momentálně mimo dosah. Děkuji

Re: Zrušení závazku zrušením pohledávky?
Dobrý večer ..... měla jsem přeplatek -315 .... dle první rady, jsem do OP provedla zápočet na danou sumu 315/395 a v ID my pak sám program nabídl možnost likvidaci pohledávek (tu za nájmem) 395/315 .....

Re: Zrušení závazku zrušením pohledávky?
Tak to byste měla mít zápočet zaúčtovaný i "zlikvidovaný" ze salda dobře. Hezký den.