Re: DPH začátečník
Při nutnosti podání dodatečných přiznáních určitě chyba v DPH jen zaokrouhlením nevznikla.
DE nebo účetnictví? Používaný sw?
Kontrola DPH u měsíčního plátce určitě měsíčně. např. 1. zda-li je vše za daný měsíc vyfakturováno 2. mám včas přijaté fa v režimu PDP 3. vím o všech ODD 4. tzv. křížová kontrola DPH na vstupu i výstupu dle jednotlivých sazeb DPH (provede vám ji i EPO) 5. při vedení účetnictví se dá zkontrolovat DPH v daném období na souhrn stran MD a D u jednotlivých analytik účtu 343 (zejména u tuzemského plnění) 6. dle používaného sw využít ke kontrole DPH sestavy k tomu určené v daném sw
Re: DPH začátečník
- kontroluji prostým propočtem výpočet DPH dle sazby - vyjede mi sestava s nulovým DPH - zkontroluji, zda správně (neplátci, osvobozená plnění) - kontroluji vazbu tržeb a výkonů na částky v DP - zálohy, daňové doklady k přij. platbám - zda správně uvedeno -opravné daň. doklady - datum doručení
I tak drobné rozdíly - zaokrouhlení, způsob výpočtu shora nebo zdola, u dobropisů z dřívějších let, popř. dokladu na vstupu z dřívějších let jiná sazba DPH než je aktuální
Zůstatek SÚ 343 mi musí dát částky z daňových přiznání, popř. z posledního daň. přiznání (tj. neuhrazeno).
Re: DPH začátečník
>>>>Dobrý den, >>>>prosím o radu , jak kontrolujete DPH. Jsme měsíční >>>>plátci. Jednotlivé doklady kontroluji na sazby DPH a >>>>stejně mi zůstatek na konci roku nesedí. Dělám i >>>>několik >>>>dodatečných DPH. >>>>Poraďte mi prosím jak kontrolovat nejlépe. >>>> >>>>děkuji >>>>Klára P. >>> >>>Co přesně vám nesedí? Zaokrouhlení? >> >>Při nutnosti podání dodatečných přiznáních určitě >>chyba v DPH jen zaokrouhlením nevznikla. >> >>DE nebo účetnictví? >>Používaný sw? >> >>Kontrola DPH u měsíčního plátce určitě měsíčně. >>např. >>1. zda-li je vše za daný měsíc vyfakturováno >>2. mám včas přijaté fa v režimu PDP >>3. vím o všech ODD >>4. tzv. křížová kontrola DPH na vstupu i výstupu dle >>jednotlivých sazeb DPH (provede vám ji i EPO) >>5. při vedení účetnictví se dá zkontrolovat DPH v >>daném období na souhrn stran MD a D u jednotlivých >>analytik účtu 343 (zejména u tuzemského plnění) >>6. dle používaného sw využít ke kontrole DPH sestavy >>k >>tomu určené v daném sw > >- kontroluji prostým propočtem výpočet DPH dle sazby >- vyjede mi sestava s nulovým DPH - zkontroluji, zda >správně > (neplátci, osvobozená plnění) >- kontroluji vazbu tržeb a výkonů na částky v DP >- zálohy, daňové doklady k přij. platbám - zda správně >uvedeno >-opravné daň. doklady - datum doručení Ne vždy je to u ODD dle data doručení viz §74 odst.1) Oprava odpočtu daně - snížení odpočtu, pak v období, kdy jste se o tom dověděla (např. reklamace), ne až je vám ODD doručen
>I tak drobné rozdíly - zaokrouhlení, způsob výpočtu >shora nebo zdola, >u dobropisů z dřívějších let, popř. dokladu na vstupu >z dřívějších let jiná sazba DPH než je aktuální > >Zůstatek SÚ 343 mi musí dát částky z daňových >přiznání, popř. z posledního daň. přiznání (tj. neuhrazeno). Ano (+ haléřové vyrovnání)
Z toho, co jste napsala by vaše kontrola DPH měla být dostatečná. Z čeho vám tedy vznikají chyby? Psala jste, že děláte i několik dodatečných přiznání....
Re: DPH začátečník
Ano, u ODD jsem myslela vystavený dobropis - tam se řídím skutečným datem převzetí odběratelem. Je třeba si pohlídat, aby bylo vše vyfakturováno v daném období, jak má být a také zdaněné všechny přijaté zálohy na zdanitelné plnění. Jinak mě napadá ještě zahrnutí faktur v PDP, faktur z EU, z 3. zemí na vstupu do správného období.
Re: DPH začátečník
Pro LK, omlouvám se. Přehlédla jsem, že to nebyla odpověď původní tazatelky, ale vaše rada. Tak snad to Kláře P. zde vše napsané při kontrole DPH pomůže. Hezký den.
