Vlákno názorů k dotazu Dodatečné k DPH,lze kompenzovat? od Libuše Vlasta - Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat? Zvážila jste možnost, kterou...

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
Zvážila jste možnost, kterou dává § 104 ZDPH?

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
Myslíte možnost penále v případě, kdy doklad do daného období nepatří? To není tento případ - doklad do daného období patřil, ale nebyl uhrazen a ona tudíž DPH neuplatnila (nevím, proč). Tak jsem myslela, že bych mohla DPH uplatnit nyní (zapsáním správného data uplatnění DPH do dokladu to PC zahrne do správného období). Jen nevím, zda to je OK - nesetkala jsem se v praxi s takovýmto případem - proto jsem se ptala. Ve firmě jsou zdrceni ze ztráty účetní a já bych nechtěla, aby to příliš vyplavalo na povrch jako její chyba s nutností doplatit takovou částku... Tak nevím.

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
Mám v tom zmatek. Takže u jedné vydané faktury neodvedla DPH a u dvou přijatých faktur neuplatnila odpočet DPH?

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
>>>>Dobrý den, prosím o pomoc-převzala jsem účetnictví po
>>>>zemřelé účetní. Po zpracování přiznání k DPh jsem
>>>>zjistila, že jsem odečetla DPH u 2 faktur, které
>>>>uplatnila
>>>>již ona, ale na fakturách to nebylo vyznačeno. Musím
>>>>tudíž podat dodatečné přiznání- cca na 20.000,-
>>>>odvodu
>>>>DPH. Ptám se, zda mohu s touto povinností kompenzovat
>>>>1 fakturu s DPH, vystavenou v minulém období, ale s
>>>>neuplatněným DPH (na cca 15.200,- Kč). Zda tedy mohu
>>>>podat dodatečné daňové přiznání na zvýšenou povinnost
>>>>pouze 4.800,- Kč)?
>>>>Jsem z toho jelen - to bude ještě nadělení!! Mockrát
>>>>děkuji za pomoc.
>>>
>>>Zvážila jste možnost, kterou dává § 104 ZDPH?

>Mám v tom zmatek. Takže u jedné vydané faktury
>neodvedla DPH a u dvou přijatých faktur neuplatnila odpočet
>DPH?

Ne, asi jsem se vyjádřila špatně. U dvou přijatých odečetla DPH, ale na faktuře to nevyznačila (i když mi bylo řečeno, že to tam vždy uváděla). Tudíž já jsem znovu uplatnila nárok na odpočet ve výši cca 20.000,- Kč. Nyní jsem chybu zjistila a musím podat dodatečné přiznání na tuto částku Ale objevila jsem jinou přijatou fa, u které ve stejném období neuplatnila odpočet ve výši cca 15.200,- Kč, přestože byl nárok. Tak se ptám, zda mohu podat dodatečné pouze na rozdíl 20.000,- (odvod) - 15.200,- (odpočet). Doplácelo by se tudíž v dodatečném přiznání cca 4.800,- Kč. Ale nevím, zda mohu, abych si z přílišného ohledu na bývalou kolegyni nepřivodila problém...

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
Takto bych to asi nebrala. Při každém nečekaném převzetí účetnictví se objeví nějaké chybky či zádrhele, které by se jinak opravily v běžném provozu.

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
A proč její chyba? není to vaše chyba? Že jste si neověřila v evidenci k DPH, jestli tu fakturu už neuplatnila? Já když přebírám firmy během roku, tak si takovéto přelomové faktury ověřuji. Pokud bych v čerčvenci nárokovala fa např. z května, prošla bych určitě DPH za květen a červen.
Nebo to špatně chápu?

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
také si myslím, že je to spíš chyba tazatelky, když vidím staré faktury,
vždy jdu zpět a kontroluji, zda opravdu byly či nebyly uplatněny.
neprovedu automaticky, jen kvůli tomu, že tam nebyl zápis.
udělala bych dodatečné na 20000 a druhé neuplatněné plnění ,odpočet bych dala do aktuálního měsíce přiznání DPH

Re: Dodatečné k DPH,lze kompenzovat?
Děkuji všem - také zkušenost...