Re: Daňový doklad k zálov. faktuře
Málo informací. Obecně dle toho, kdy nastalo vaše plnění , protože DD jste povinni vystavit do 15 dnů od DUZP, což je dodání zboží, služby,... a z tohoto plnění odvést DPH a je jedno, jest-li faktura byla uhrazena nebo ne. Pokud plnění z vaší strany ještě nebylo a dle vašeho popisu toto řešíte až po úhradě, nerozumím, co jste vymáhali k úhradě. Zálohy byly vystavené na základě čeho? -smlouvy, objednávky,… a čeho se týkaly?
Re: Daňový doklad k zálov. faktuře
Zálohové faktury se vystavovali na základě odsouhlasené objednávky a podpisu smlouvy na 1.rok ,služby se poskytovali po celou dobu a částku jsme začali vymáhat vymáhací firmou.Daňové doklady se systémově vystavily k datu úhradu s DPH 20% ( sazba platná v době vystavení zálohové faktury). Jsem si vědoma,že DD se musí vystavit do 15 ti dní, bohužel šef se rozhodl odvádět až ve chvíli,když za službu obdržíme zaplaceno.
Re: Daňový doklad k zálov. faktuře
(Zálohové faktury byly neuhrazené - takže ty jakoby nyní nebyly - v účetnictví ani v DPH) "Služby se poskytovaly po celou dobu".... záleží o jaké služby se jednalo, ale např. u opakovaných plnění je DUZP nejpozději posledním dnem zd.období (31.12.2011, 2012, 2013) "Daňové doklady se systémově vystavily k datu úhrady (ta nebyla) s DPH 20%" = takže se DD na základě uzavřených smluv nevystavily a DPH jste neodvedli ??? Postupovat musíte dle platného ZDPH. Pokud jste DD nevystavili a DPH 20% z nich neodvedli, nepostupovali jste správně a nyní jste v prodlení s odvodem DPH se všemi sankcemi z toho plynoucími.
Re: Daňový doklad k zálov. faktuře
Souhlasím s vámi DPH jsme neodvedli,ikdyž se plnění stále poskytovalo. Jen mě zajímalo zda je v pořádku ,pokud faktury vystavím nyní s 21 % sazbou a odvedu DPH za říjen.Případně zdá mám skutečně dělat dodatečné DPH za rok 2011,2012,2013 dle data vystavených zálohových faktur.
Re: Daňový doklad k zálov. faktuře
Správně by byla dodatečná přiznání dle DUZP. r. 2011 ne celý, jen 3 roky od DUZP, 2012: DPH 20% r.2013 DPH 21% + úroky z prodlení za každý den krácení státního rozpočtu. Nebo by byla možnost, ale tu vám v tomto případě nedoporučuji ,využít §104/2 ZDPH v běžném přiznání a úroky z prodlení až na to při případné kontrole přijde FÚ. A s DD, kde bude 20% DPH na to přijde FÚ velmi rychle, protože vám nebude souhlasit v přiznání DZ a DPH, které je nyní 21%. Pokud vedete účetnictví? Máte tyto služby v r.2011,12,13 zaúčtované ve výnosech? Aby nebyl problém i v dani z příjmů.
