Re: Zálohová faktura a DPH
Nemusí, také proč. Zálohové faktury se vystavují na částky celkem, bez rozpisu DPH. Něco jiného je povinnost vystavení daňového dokladu k přijaté záloze (platbě).
Re: Zálohová faktura a DPH
Děkuji za reakci, takže může být vystavena záloha např. na 100 tisíc a po její úhradě DD na 121 tisíc, tzn. doplatek 21 tisíc. Moc se omlouvám za zmatečný dotaz, jsem z toho už nějak vyjukaná.
Re: Zálohová faktura a DPH
Ne, zálohová faktura by v tomto případě měla být vystavena na částku celkem 121.tis.Kč Následně (po přijetí platby) by měl být plátcem DPH vystaven daňový doklad k přijaté záloze, kde by byl rozepsán základ DPH + DPH.
Re: Zálohová faktura a DPH
Tečko jste moc hodná a děkuji za trpělivost. Trochu zkusím přiblížit konkrétní příklad. Naše firma bude pořizovat na úvěr strojní zařízení a s bankou je domluvené, že uhradí zálohu ve výši 97.200,- EUR bez DPH, to uhradíme mi. Dodavatelská firma nám poslala zálohovou fakturu na částku 117.612,. EUR ( tzn. vč. DPH ), ale tuto fakturu banka nechce akceptovat, chce právě pouze tu fakturu bez DPH. Nevím, jak se k tomu stavět. Ještě jednou děkuji.
Re: Zálohová faktura a DPH
Úředníci banky nejsou schopni akceptovat zálohovou fakturu na celkovou částku, nebo zálohovou fakturu na částku bez rozpisu základu DPH a DPH? Občas se nedá s papírníky, kteří účetnictví absolutně nerozumí, domluvit. Pokud by byl problém, tak se zkuste domluvit s dodavatelem, zda by nevystavil namísto jedné zálohové faktury dvě. Na částku základu DPH a na částku DPH.
