Re: náklad minulého období
V SW Pohoda lze účtovat základ DPH 5x/321 a DPH 343/321 a jako DUZP zadám datum přijetí dokladu / po 3-1-2015 Účetně bude náklad, DPH a závazek v roce 2014 a co se DPH týká, tak odpočet bude evidován až v přiznání roku 2015
Re: náklad minulého období
Tak jsem se dívala do nápovědy na jejich stránkách a je to tam opravdu trochu jinak.
Pokud máte ve vnitřní směrnici dáno, že doklady přijaté v lednu můžete ještě zadávat do knihy došlých faktur minulého roku, poté nebudete provádět časové rozlišení. U přijaté faktury zadáte datum zápisu rok 2013, datum odpočtu/doručení také rok 2013 a datum účetního případu rok 2012. Z pole datum odpočtu/doručení vstupují údaje do přiznání k DPH. Z pole datum účetního případu vstupují údaje do účetního deníku. Doklad zaúčtujete standardním způsobem 5xx/321, 343/321. http://www.stormware.cz/Podpora/FAQ/pohoda/159/Pokud-obdrzim-prijatou-fakturu-v-roce-2013-do-priznani-k-DPH-ma-vstoupit-v-roce-2013-ale-nakladove-ma-ovlivnit-ucetnictvi-roku-2012-jak-to-mohu-zadat/?id=2008
Re: náklad minulého období
Nějak si nedovedu v tomto případě účtování inventarizaci ("odsouhlasení závazků") , ale to je vedlejší Dluh - závazek a náklad je ve správné výši na 518/383. DPH - můj závazek ho uhradit vznikl až 2015 (neřeším zde nárok na odpočet). V roce 2014 máte při vašem postupu nadhodnoceny závazky (pasiva) o DPH. Jen pro představu - pokud by se měnily sazby DPH, tak v roce 2014 budete účtovat úplný nesmysl. Tato konkrétní faktura by byla již s novou sazbou
Re: náklad minulého období
Omlouvám se, nevšimla jsem si, že nejen datum vystavení, ale i datum zdanitelného plnění je u uvedené faktury v roce 2015. V tomto případě bych také účtovala přes 38
Re: náklad minulého období
No tak to jsem také přehlédla, když jsem viděla, že zúčtovací období je do 31.12., nějak jsem to zazdila,že DUZP je až v roce 2015. Bohužel jsem také přehlédla. Omlouvám se. V tom případě má Jinka pravdu :-).
Re: náklad minulého období
S postupem uvedeným v Pohodě se také neztotožňuji. Sice DPH, náklady i závazky jsou zaúčtované v Deníku do správných účetních období a ve správné výši, ale zadání této faktury do ledna a její zaúčtování na 5../321 s účetním obdobím 12/2014 a 343/321 s účetním obdobím 1/2015, je při tomto postupu, a to zejména při dokladové inventarizaci k 31.12., ale i při následné kontrole FÚ značně nepřehledné. Faktury, jejichž náklady se týkají r.2014, které jsou vystavené v lednu 2015 s DUZP 2015 zadáváme a účtujeme stejně jak psala jinka, tj.: r. 2014 ID 518/383 r. 2015 FP 383,343/321
Re: náklad minulého období
Teď se dívám, že ten postup v Pohodě je ještě jinak: Faktura je evidována v lednu, ale zaúčtovaná celá v Deníku do 12/2014. Pak jsou na konci roku v účetnictví uvedené závazky 321 i DPH 343 v nesprávné výši.
