Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Běžně to tak dělám a nikdy jsem problém neměla ....DD k přijaté platbě si přiložím k vyúčtovací faktuře . Už z toho důvodu že máte nárok na DPH ještě 3 roky, se nemůžete dostat do žádného problému ....Určitě se spíš jedná o komunikační problém mezi Vámi a FU ....
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
jestli spíše nejde financům o to, že se měl u DD k záloze přesunout datum uplatnění DPH do prosince a pak by tedy v prosinci byl uplatněn nárok z obou dokladů...... z DD k záloze i z vyúčtovací faktury. Ale to se dá snadno napravit, ne?
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Já postupuji jak píše DM, pokud nejde o významné částky nebo dlouhou dobu do daň. dokladu (např. na jaře záloha k nájmu, fakturovanému na podzim). Bojím se ale, že od r. 2016 toto nepůjde, protože DPH z konečného DD se na FÚ z hlášení nenapáruje na DPH u dodavatele a budou šetřit, proč jsme si uplatnili víc než nahlásil dodavatel.
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Já, když z důvodu opatrnosti nenárokuji DPH ze zálohy si zaeviduji DD k datu, kam patří s tím, že si jen datum uplatnění DPH posunu tam, kde bude vyúčtovací faktura.
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Já jsem si myslela, že musím uplatnit v měsící, kdy dostanu DD k záloze a ne, že si mohu různě posouvat, tomu moc nerozumím
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Uplatnit v měsíci kdy dostanete DD k záloze je vaše právo, ale jinak můžete až 3 roky potom (dokonce i v případě, že jste už dávno uplatnili z následného DD a ze zálohy jste třeba uplatnit zapomněli).
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Jaképak napárování, když dodavatel musí odvést DPH podle DUZP, ale uplatnil odpočet DPH (u klasických daň.dokladů) lze až v okamžiku, kdy odběratel má doklad v ruce.
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Já vím že se to nenapáruje hned, ale předpokládám, že se bude nějakým způsobem alespoň u některých uplatňovaných plnění zjišťovat, jestli takový doklad byl v nějakém třeba i minulém hlášení dodavatele podle jeho DIČ. Pokud by toto nefungovalo, tak nevidím žádný smysl zavedení kontrolních hlášení.
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Vemte si, kolik odpočtů DPH není plátci DPH uplatněno z nejrůznějších důvodů vůbec. Na smysl opatření bychom se museli zeptat jinde, ale spíš by to byla škoda času.
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Nepředpokládám že budou kontrolovat jestli někdo uplatnil vykázané na výstupu, ale obráceně - jestli to, co vykážeme jako příjemce v uplatněných nadměrných odpočtech, bylo někdy u příslušného dodavatele na výstupu - asi by to nějak mělo jít programem u správce daně, jinak taky nevím, na co by se to zavádělo.
Re: Neuplatnění DPH ze zálohové faktury
Jen pro upřesnění - v kontrolním hlášení které bude zavedeno od roku 2016 se budou přijaté faktury uvádět podle data DUZP uvedeného na této faktuře. Do přiznání DPH ale budou vstupovat až podle data přijetí dokladu, kdy si nárok DFPH můžeme uplatnit. To znamená, že kontrolní hlášení nebude souhlasit s přiznáním DPH co se týká uplatňovaných nároků v přiznání. Budeme zadávat dva datumy. Pokud nám bude doručena faktura až po termínu podání kontolního hlášení budeme podávat dodatečné kontrolní hlášení za příslušný měsíc . Hroutím se z té představy již nyní.
