Re: Obědy do firmy II - prosím W.E.N.D.Y
Uplatňujete DPH na vstupu, ale DPH na výstupu vám chybí, i když si ho od zaměstnanců necháte zaplatit, ale státu ho neodvedete? U placených obědů máte na vstupu nárok na odpočet celé DPH z FP a na výstupu musíte odvést DPH z ceny obědů, které vám platí zaměstnanci. Vycházím z vašich uvedených čísel: zaměstnavatel: 34,80 Kč zaměstnanec: 28,70 Kč _____________________ cena 1 oběda bez DPH: 63,50 Kč + DPH 15% nárok na vstupu v plné výši: 9,53 Kč _______________________ cena 1 oběda celkem vč. DPH: 73,03 Kč
zaměstnanec +15% DPH na výstupu (28,70 + 4,30=33 Kč) 33 x 20 = 660 Kč úhrada zaměstnance 211/335 OK
účtování pro názornost 1 oběda (vy bude účtovat obědy celkem) např. FP: 527/321 34,80 Kč zaměstnavatel 335/321 28,70 Kč zaměstnanci 343/321 9,53 Kč DPH 15% na vstupu ID: 349/349 DZ 28,70 Kč zaměstnanci 349 (395, 999) pomocný účet, aby se DZ dostal do Přiznání k DPH 335/343 4,30 Kč DPH 15% na výstupu Pokl: 211/335 úhrada obědů zaměstnanci
Re: Obědy do firmy II - prosím W.E.N.D.Y
Paní Danielo, mockrát Vám děkuji za Vaši vyčerpávající odpověď, vůbec mi nedošlo, že mi tam nakonec daň na výstupu chybí. Ani nevíte, jak jste mi pomohla a jak moc jsem Vám vděčná. Ještě jednou děkuji a přeji pěkný den.
