Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
Zřiďte si přístup do své Daňové informační schránky (DIS). Jeden den požádáte přes DS a zpravidla už druhý den můžete do DIS nahlížet. V DIS si v klidu váš "daňový účet" můžete projít a přesně zjistit, co o firmě ohledně jednotlivých daní má FÚ zaevidováno.
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
Děkuji za tip. Ale jedná se o firmu - klienta, kterému vedeme účetnictví a zpracováváme DAP. Takže to my zřizovat nebudeme.
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
Dle toho, co píšete mně vychází, že sice v r.2012 vznikl přeplatek, ale v r. 2013 by zase vznikl nedoplatek ve výši 20.500 Kč. Upřesněte "po nějakém čase", tzn. kdy přesně přišlo oznámení FÚ o převedení přeplatku? Ještě před poslední známou daňovou povinností (DPPO) r.2012 v r. 2013? Pokud Ano, pak by měl být u firmy zase nedoplatek v r.2013 z DPPO za rok 2012...
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
Oznámení z FÚ přišlo v únoru 2015, nezaplacené DPH bylo listopadové roku 2014. Ty zálohy ve výši 39 100 Kč vlastně byly placeny dvě v r. 2013 a další dvěv roce 2014. TAkže budou zahrnuty v přiznání za r. 2014. A v r. 2014 měla být tedy hrazena taky pouze jedna pololetní ve výši 57 700 kč. Mě takévychází, že vznikl přeplatek na zálohách placených v r. 2013 ve výši 20 500, ale zároveń nedoplatek na celkové dani 20 500, tím pádem by to bylo srovnáno, tak jak to máme v účetnictví.
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
Ztrácím se v rocích (v původním dotazu 2012 a 2013 a nyní 2013 a 2014?) Roky nyní neřeším: Pak Ano vznikl by přeplatek a zároveň nedoplatek na celkové dani a bylo by srovnáno, ale to by nesměl být přeplatek mezitím převeden FÚ na nedoplatek DPH za 11/2014. Jaký máte zůstatek na DPH - účet 343? Dle mě, by měl být nedoplatek na DPH ve výši 20.500 Kč nyní o převedený přeplatek z DPPO vyrovnaný a nedoplatek mi vychází na DPPO - účet 341. (Podotýkám, že bez přesných podkladů se jen dohaduji).
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
Možná jsem špatně uvedla, ale v r. 2012 nebyly zálohy, za rok 2012 bylo podáno první přiznání k DPPO, co firma podávala. Na základě tohoto přiznání vznikla pro roky 2013/2014 povinnost hradit zálohy pololetní 57 700 Kč. Ale byly placeny čtyři čtvrtletní 39 100.Ano, v účetnictví to tak je, že převodem z DPPO na DPH je DPH srovnáno, ale na DPPO je nedoplatek. Ovšem na FÚ mají na DPH i DPPO srovnáno.
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
... >Možná jsem špatně uvedla, ale v r. 2012 nebyly zálohy, >za rok 2012 bylo podáno první přiznání k DPPO, co >firma podávala. Na základě tohoto přiznání vznikla pro >roky 2013/2014 povinnost hradit zálohy pololetní 57 700 >Kč. Ale byly placeny čtyři čtvrtletní 39 100.Ano, v >účetnictví to tak je, že převodem z DPPO na DPH je DPH >srovnáno, ale na DPPO je nedoplatek. Ovšem na FÚ mají na >DPH i DPPO srovnáno.
Takže naopak. Vy vlastně řešíte, že v účetnictví máte vedený nedoplatek na DPPO, ale u FÚ tento nedoplatek vedený není. Zkontrolujte obraty účtu 341 od r.2012, zda-li byly všechny předpisy daně 59./341, převod přeplatku na DPH 343/341, doplatek DPPO 341/221 a úhrady záloh 341/221 správně zaúčtovány. Jest-li tam nechybí nějaký účetní zápis (nebylo zaúčtováno chybně na jiný účet), a tudíž vám nesprávně vychází KZ na D341 (nedoplatek) místo aby byl účet vyrovnaný, pokud tedy při placení DPPO byl zohledněn převod přeplatku na nedoplatek DPH a bylo o 20.500 Kč zaplaceno na dani více - ten doplatek na dani je zaúčtovaný správně? Zde by vám právě pomohly údaje z DIS, které byste mohla porovnat s tím, co máte v účetnictví.
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
V účetnictví to je v pořádku. Tam jde o to, že na FÚ si nezapočetli na daň za rok 2013 zaplacené zálohy ve výši 78 200, ale pouze částku 57 700 kč - to co jim program předepsal, že má být zaplaceno, i když ve skutečnosti bylo zaplaceno o 20 500 Kč víc. Takže to berou jako přeplatek. V přiznání jsme vykázali zaplacené zálohy 78 200. Takhle mi to bylo telefonicky sděleno přímo z FÚ.
Re: Přeplatek na FÚ - v účetnictví není
rekapitulace účtu 341: ... /341 57.700 předpis záloh na daň pro daný rok "z pohledu FÚ" 341/221 39.100 1. uhr. záloha 341/221 39.100 2. uhr. záloha 343/341 20.500 převod přeplatku daně na nedoplatek DPH KZ 341 = 0 Kč Nerozumím, kde FÚ vznikl přeplatek? A KZ daňového účtu k dani z příjmů je jaký? Neříká vám po telefonu paní z FÚ jen stav k nějakému dřívějšímu datu a přitom konečný zůstatek žádný přeplatek už nevykazuje? Telefon snese cokoli :) Bez znalosti, co přesně vykazuje FÚ na firemním daňovém účtu, to správně vyřešit nepůjde.
