Re: Záloha, částečně vrácená
V tom případě máte problém, že nebylo ke dni přijetí úhrady ve výši 50 tis. Kč. odvedeno z této úplaty DPH. Návrh, aby bylo mimo DPH: - 50tis. zkusit "napasovat" ve smlouvě na vratnou kauci-jistinu 221/379 - smluvní sankce uplatněná dodavatelem pro porušení smlouvy ve výši 20tis. Kč 315/644 - 30tis. z kauce vráceno 379/221 - zápočet kauce a sml. pokuty 20tis. 379/315
Re: Moc, moc děkuji !!!!
>>>>Dobrý den, prosím o radu v tomto problému. Odběratel >>>>nám složil zálohu 50 tis. (původně to měla být jakási >>>>záruka uskutečnění obchodu, takže jakoby nevratná, >>>>když >>>>se obchod neuskuteční) a o tuto zálohu by byl ponížen >>>>celkový zisk z obchodu, jakoby klasicky zúčtovaná >>>>záloha. Bohužel se obchod neuskutečnil a nám vznikly >>>>určité náklady. Původně nevratnou zálohu jsme ale >>>>vrátili, >>>>ale ne v celkové výši, jak jsme se s odběratelem >>>>domluvili. Zůstalo nám 20 tis. za náklady, které >>>>transakci >>>>předcházely. Takže účtování bylo 221/324 50 tis. a >>>>324/221 30 tis. a na 324 mně zůstalo 20 tis. Jak je >>>>vykázat? Jaký doklad k nim vystavit, stačí interní >>>>doklad? >>>>A musí se projevit v DPH? děkuji >>>Vystavovali jste k záloze daňový doklad? >> >>Nevystavovali jsme vlastně ani žádný zálohový doklad, >>takže pak ani daňový doklad. > >V tom případě máte problém, že nebylo ke dni přijetí >úhrady ve výši 50 tis. Kč. odvedeno z této úplaty DPH. >Návrh, aby bylo mimo DPH: >- 50tis. zkusit "napasovat" ve smlouvě na vratnou >kauci-jistinu 221/379 >- smluvní sankce uplatněná dodavatelem pro porušení >smlouvy ve výši 20tis. Kč 315/644 >- 30tis. z kauce vráceno 379/221 >- zápočet kauce a sml. pokuty 20tis. 379/315
