Vlákno názorů k dotazu Na přij. fa nesedí DPH k základu o x Kč od Alena H. - Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu...

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Je případně možné zaúčtovat v takto vysoké částce fakturu do nedaňových nákladů? Firma má i jinak dost vysoké náklady, tudíž by nevadilo, kdyby si v tomto případě nenárokovala DPH a později i náklad v rámci DAP. Jde mi jen o to, zda existuje nějaký limit pro zařazení do nedaňových nákladů. V zákonech bohužel nejsem moc zběhlá. Děkuji.

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
***Pokud se jedná o dodavatelskou fakturu, tak odpočet DPH si můžete uplatnit v následujícím přiznání po obdržení opraveného dokladu.

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Bylo by vhodné si daňové zákony nastudovat. Nedaňové náklady viz §25 ZDP. Ne to, co se vám zrovna hodí. Jinak by se jednalo o zkreslování účetnictví a ÚZ sestavená na jeho základě by nepodávala věrohodný obraz předmětu účetnictví a finanční situace společnosti.

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
To mate asi pravdu, na druhou stranu si myslim, ze nejsem jedina, kdo nema podrobne nastudovanou legislativu. Kdyby tomu tak bylo, neprobihala by na businesscenter zadna diskuze, kde lide tapou a nejsou si jisti nestandardni fakturaci a podobne. Navic jedna vec je zakon a druha je jeho vyklad. Zde jsem se jen chtela obratit na profiky v oboru, kteri maji vice zkusenosti nez ja. Na paragraf se podivam, doufam, ze spravne aplikuji.

Re: OT: Náhrada škody po účetní
OT: Jen pro info
Vámi uvažovaný postup neuplatnit DPH a zaevidovat základ jako nedaňový náklad by stál Vašeho klienta (pokud se jedná o PO)
- neuplatněný odpočet DPH 59.220,-Kč
- "nedaňový" náklad 19% z částky 53.580,-Kč
V součtu 112.800,-Kč
Tuto částku by mohl po Vás následně klient požadovat k úhradě jako vzniklou škodu.

Re: OT: Náhrada škody po účetní
Samozrejme k tomuto kroku by doslo pouze na zaklade souhlasu klienta, ale dekuji za podnet, je to uzitecne vedet. Jako nejrozumejsi se mi jevi vyckat na opravu faktury, pokud jednatel neurci jinak.

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Ano, jedna se o DOFA, dekuji za uzitecnou odpoved. Preji hezky den

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
A jedná se o daňový doklad / fakturu, nebo o daňový doklad k zaplacené záloze?

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Jedná se o fakturu/DD, je na ní i přehled uhrazených záloh.

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Předpokládám, že odpočty DPH jste průběžně uplatňovali z daňových dokladů k placeným zálohám.

Takže budete nyní uplatňovat odpočet DPH pouze z rozdílu.
Tam to také nevychází?

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Daňové doklady k přijatým zálohám vůbec nepřišly. Dorazily pouze dvě zálohové faktury (kde je i uvedeno, že se nejedná o DD) a poté souhrnná faktura, kde je vyčíslena celková cena, v přehledu pro účely platby odečteny zálohy a vyčíslena výše doplatku. O zálohách jsme tedy vůbec neúčtovali.

Základ DPH je 282 000, DPH 48 955,2

Mohu fakturu zaúčtovat tak, že uplatním DPH dle toho, jak deklaruje dodavatel na faktuře?

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
>
>>>>>
>>>>>Máte pravdu, bylo to tím koeficientem. Ozval se mi
>>>>>účetní dodavatele a potvrdil, že výpočet DPH byl
>>>>>proveden
>>>>>koeficientem shora. Nikdy před tím jsem se s tím
>>>>>nesetkala, tak mě to zaskočilo. Nyní tedy mohu
>>>>>uplatnit jen
>>>>>DPH 21% ze základu? co s tím zbytkem? V zákoně jsem
>>>>>se
>>>>>přitom dočetla, že DPH nemohu jako odběratel měnit,
>>>>>že
>>>>>jej určuje dodavatel.
>>>>
>>>>A jedná se o daňový doklad / fakturu, nebo o daňový
>>>>doklad k zaplacené záloze?
>>>
>>>Jedná se o fakturu/DD, je na ní i přehled uhrazených
>>>záloh.
>>
>>
>>Předpokládám, že odpočty DPH jste průběžně
>>uplatňovali
>>z daňových dokladů k placeným zálohám.
>>
>>Takže budete nyní uplatňovat odpočet DPH pouze z
>>rozdílu.
>>Tam to také nevychází?
>
>Daňové doklady k přijatým zálohám vůbec nepřišly.
>Dorazily pouze dvě zálohové faktury (kde je i uvedeno, že
>se nejedná o DD) a poté souhrnná faktura, kde je
>vyčíslena celková cena, v přehledu pro účely platby
>odečteny zálohy a vyčíslena výše doplatku. O zálohách jsme
>tedy vůbec neúčtovali.
>
>Základ DPH je 282 000, DPH 48 955,2

Částka 282.000 je opravdu základ daně, nebo součet základu + DPH?

Vyžádala bych si daňové doklady k zaplacené záloze


>Mohu fakturu zaúčtovat tak, že uplatním DPH dle toho,
>jak deklaruje dodavatel na faktuře?

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Ano, je to skutečný základ daně.
Nyní už bohužel DD k zálohám nezískám, účetní dodavatele už nekomunikuje. Tak nevím, co si počnu..

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Máte dvě možnosti
1) podáte Přiznání k DPH za 3.Q 2015 bez odpočtu DPH z dané faktury. Přiznání k DPH by bylo podáno v termínu, částka DPH by byla uhrazena v termínu (pokud bude datum splatnosti v internetbance uvedeno dnešní). Odpočet DPH z dané faktury po vyjasnění zahrnete do příštího čtvrtletí (či do příštího měsíce)

2) podáte Přiznání k DPH za 3.Q 2015 až po vyjasnění problému s účetní druhé strany. Je zde riziko pozdního podání Přiznání k DPH a pozdní úhrady DPH / pondělí – úterý

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Děkuji moc za odpověď. Pokud bych tedy zvolila druhou variantu s tím, že bych v pondělí získala DD k zálohovým fakturám, jak pak správně zaúčtuji celý účetní případ?

Re: Na přij. fa nesedí DPH k základu o x
Řešte v pondělí, až zjistíte, pro nesouhlasí výpočty DPH

Re: Řešení
Dříve jsem nebyla na BF, proto odpovídám až nyní.
Není to tak, že 282.000 je cena vč.DPH? (žádný Základ daně)
Pak počítáno koef. 282.000 x 0,1736 (koef. 21/121)= DPH 48.955,20
DZ = 282.000 - 48.955,20
"Jak prosté, milý Watsone."
Pro jistotu si ještě vyžádejte od klienta smlouvu, na základě které bylo fakturováno a zkontrolujte, jestli je cena sjednána vč. DPH a je na DD oprávněně DPH počítáno shora.
Hezký víkend

Re: Řešení
Paní Danielo na to jsem se ptala tazatelky také, zda se skutečně jedná o základ DPH, nebo o součet základu + DPH . Resp. zda částka 282.000 je opravdu základ daně.

Odpověděla " Ano, je to skutečný základ daně. "