Re: KH - platební kalendář, jaké "datum"
>>Dále uvádí: >>"Na základě přiloženého platebního kalendáře si >>můžete >>uplatnit daň z přidané hodnoty po zaplacení konkrétní >>zálohy dle její splatnosti. Odpočet daně na základě >>tohoto daňového dokladu lze uplatnit pouze v případě >>a >>ve zdaňovacím období, kdy částky uvedené v rozpisu >>plateb byly připsány na účet dodavatele. Data přijetí >>plateb budou uvedeny v konečné faktuře - daňovém >>dokladu >>za příslušné zdaňovací období". >> >>Z hlediska DPH (nároku na odpočet) problém nevidím. >> >>Ale co kontrolní hlášení? >>Jaké datum uvést na příslušný řádek B.2 (jedná se o >>částky nad 10.000Kč)? Bude to to jejich "datum >>splatnosti"? nebo skutečné datum odepsání z účtu >>odběratele? >>Protože datum, kdy jim peníze skutečně dojdou, >>odběratel >>neví. S platebním kalendářem (ČEZ, ale bude to obdobné) přemýšlím ještě o jedné věci. Občas se nám "povede", že při změně částky omylem uhradíme tu ze starého plat. kalendáře, nebo v měsíci, na který není rozpis. Doteď jsem to řešila tak, že jsem v měsíci platby uplatnila jen to, co bylo v plat. kalendáři, případně nic. Zbytek jsem uplatnila až při konečném DD, kde však je DPH ze záloh (plat. kalendář) odečtené podle uskutečněných plateb, takže výsl. DPH u dodavatele je jiné než vyjde mě. Teď nevím jak z toho - jedině snad DPH z plateb odlišných od PP - raději celé - uplatnit opožděně až v měsíci kdy je DD s vyúčtováním (náš program toto umí), abych měla u konečného DD daň shodnou s dodavatelem. >> >>Mám obavu, že se jim datumy při vyhodnocení nesejdou. >> >>Díky. > >L-Core, > >údajně má být CML v Pardubicích schopen vyhodnotit, že >když se číslo DD, částka, DIČ bude shodovat, tak >několik dní v datu nebude na překážku. > >Zda je to pravda nevím. Doufám, že ajťáci splňují § >4/1 NOZ. > >Hezký den!
Re: KH - platební kalendář, jaké "datum"
To samé máme u záloh RWE a ČEZ, zálohy si inkasují z našeho účtu a mi máme rozpis záloh, který je zároveň daňovým dokladem ke každé záloze a mi si pak vnitřním účetním dokladem účtujeme jednotlivé daňové doklady, ale zatím nevím jak to budeme řešit od ledna.
Re: KH - platební kalendář, jaké "datum"
Na své otázky ohledně SK a PK najdete odpověď zde: http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/2015_Prehled-zmen-vyplneni-kontrolniho-hlaseni_4-12-2015.pdf bod 6. str.2
k části 1.10 "" Informace k vyplnění KH DPH" str.13 http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/2015_Informace-k-vyplneni-kontrolniho-hlaseni-DPH.pdf
- do B.2 se budou uvádět i jednotlivé zálohy platebního kalendáře, pokud je rozpis (celková vyúčtovací FA) vyšší než 10.000 vč. DPH, byť jednotlivé zálohy budou nižší než 10.000. (..pohled ze strany dodavatele - A.4 - řešit nemusím)
- datum, které bude v B.2 uvedeno, mi pořád není jasné (Pavlovu poznámku o toleranci jsem četl)
- neodvažuji se uvažovat o situaci, kdy rozpis záloh na rok činí 900Kč měsíčně (vč. DPH), tedy ročně 10.800 a při vyúčtování (díky menší spotřebě) bude celková FA činit 9.500 ;-)
Re: KH - platební kalendář, jaké "datum"
Už jsem tu psala, že si myslím, že hodnoty u KH měly být stanoveny ve vyšším limitu pro vykazování do KH. A až po řádném prozkoušení KH je posléze snižovat, bylo-li by to nutné. Takto se budeme utápět v nicotnostech (čísla dokladů, datum DUZP/úplata, ...) a výzvy budou zasílány na obě strany a zbytečně nás časově zatěžovat. (Nehledě na finanční sankce, které při nesplnění hrozí)
Re: KH - platební kalendář, jaké "datum"
>> >>>Na své otázky ohledně SK a PK >>>>najdete >>>>odpověď >>>>zde: >>>http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/2015_Prehled-zmen-vyplneni-kontrolniho-hlaseni_4-12-2015.pdf >>>bod 6. str.2 >>> >>>k části 1.10 "" Informace k vyplnění >>>>KH >>>>DPH" >>>>str.13 >>>http://www.financnisprava.cz/assets/cs/prilohy/d-placeni-dani/2015_Informace-k-vyplneni-kontrolniho-hlaseni-DPH.pdf >> >> >>Takže: >> >>- do B.2 se budou uvádět i jednotlivé zálohy >>platebního kalendáře, pokud je rozpis (celková >>vyúčtovací FA) >>vyšší než 10.000 vč. DPH, byť jednotlivé zálohy budou >>nižší než 10.000. (..pohled ze strany dodavatele - >>A.4 >>- řešit nemusím) >> >>- datum, které bude v B.2 uvedeno, mi pořád není >>jasné >>(Pavlovu poznámku o toleranci jsem četl) >>
>- neodvažuji se uvažovat o situaci, kdy rozpis záloh >>na rok činí 900Kč měsíčně (vč. DPH), tedy ročně >>10.800 >>a při vyúčtování (díky menší spotřebě) bude celková >>FA >>činit 9.500 ;-) >> >Už jsem tu psala, že si myslím, že hodnoty u KH měly >být stanoveny ve vyšším limitu pro vykazování do KH. A >až po řádném prozkoušení KH je posléze snižovat, >bylo-li by to nutné. Takto se budeme utápět v nicotnostech >(čísla dokladů, datum DUZP/úplata, ...) a výzvy budou >zasílány na obě strany a zbytečně nás časově >zatěžovat. (Nehledě na finanční sankce, které při nesplnění >hrozí)
Dobrý den, prosím, přečetla jsem si tento příspěvek a není mi jasné toto: MOŽNOST neuplatnit si DPH z odeslaných zálohových plateb za energie a uplatnit si DPH ze záloh až při vyúčtování (konečné Fa) byla od r. 2016 ZRUŠENA? Děkuji za odpovědi.
Re: KH - platební kalendář, jaké "datum"
Tuto "možnost" máte stále, na uplatnění DPH jsou 3 roky. Dříve jste pravděpodobně jen připojila DD k platbě k vyučtovací faktuře a "uplatnila DPH" jedním řádkem. Nyní můžete také čekat na konečnou, ale DPH budete muset rozepsat dle konkrétních DD s uvedením "správného" data.
